Сметковен план во сметководство 1C 8- најважниот елемент што ви овозможува да го имплементирате сметководствениот механизам со двоен влез.

До конфигурација 1C Сметководство на претпријатија 8.2вклучени сметководствениот планфинансиски и економски активности на организации, одобрени со налог на Министерството за финансии од 31 октомври 2000 година бр. 94н. Списокот на сметки се конфигурира при конфигурирање на системот, но корисникот може самостојно да додава и конфигурира сметки и подсметки во контниот план.

Во Сметководството 7.7, движењата на документите беа „поврзани“ со одредени сметки во контниот план, а додавањето сметки доведе до потреба да се измени програмата или беше неопходно да се работи со овие сметки со внесување рачни трансакции.

Во 1C Accounting Enterprise 8, се имплементирани флексибилни поставки за формирање на објавувања на документи со помош на „регистарот“, а исто така можете да изберете сметка во речиси секој документ, така што корисникот може самостојно да го уредува графиконот на сметки и да ги конфигурира движењата на повеќето документи по нивна дискреција.

Во изданијата 2.0 и 3.0, сметковниот план е унифициран за сметководствено и даночно сметководство. Во претходните изданија на Сметководство 8 имаше два сметководствени планови - посебен за сметководство и даночно сметководство. Но, бидејќи сметководствените и даночните сметки се слични, тие беа комбинирани во еден сметководствен план, додавајќи можност за поставување на атрибутот за даночно сметководство.

Отвори сметен план во 1C Enterprise Accounting 8 издание 3.0можете со одење во делот за сметководство „Директориуми и сметководствени поставки“, потсекција „Поставки за сметководство“, врска „Сметковен план“«.

Се отвора список на сметки.

Има копчиња на врвот на формуларот за сметководство.

Копчето „Дневник на трансакции“ го отвора дневникот на трансакции за сметката на која е поставен курсорот.

Копчето „Опис на сметката“ ја отвора помошта Краток описцелта на сметката и списокот на подсметки отворени за неа:

Копчето „Печати“ отвора подмени со список на печатени обрасци за Сметковниот план. Можете да прикажете едноставна листа на сметки и листа со детални описи.

Да се ​​вратиме на списокот со сметки.

Групите сметки на кои се отворени потсметки се означени со жолто во списокот - на пример, сметката 01 има потсметки 01.01, 01.08 и 01.09. Групите сметки се забранети за избор во трансакциите.

Може да има неколку нивоа на групирање, т.е. секогаш можеме да внесеме потсметка за сметка што е подсметка и да го поставиме атрибутот „Сметката е група и не е избрана во трансакции“ во неа:

Ајде да внесеме потсметка 01.01.1 „Средства за изнајмување“ на сметката 01.01. За да го направите ова, поставете го курсорот на сметката 01.01 и кликнете на копчето „Креирај“. Ќе се отвори формулар за внесување нова сметка.

Кога ќе го внесете кодот на сметката, деталите „Code“ автоматски се одредуваат за брзо бирање", "Подредена на сметката" (бидејќи од левата страна на кодот на подсметка ја повторуваме шифрата на матичната сметка).

Исто така, атрибутот „Сметководство по поделби“ е наследен од родителот (во нашиот случај не може да се уредува). Можеме да ги утврдиме преостанатите знаци. Ова се следните детали:

• Име;
• Тип на сметка (активна, пасивна или активно-пасивна);
• Знакот е „вонбилансна“;
• Индикација дека сметката е група;
• Знак "валута";
• Знакот е „квантитативен“;
• Знак „данок (данок на доход)“

Подолу во формуларот за внесување на сметката има табела „Видови на подконтрола“. Во него можете да внесете аналитички сметководствени делови за сметката - во 1C тие се нарекуваат „под-сметки“.

Директориуми, трансфери и документи можат да послужат како објекти на аналитичко сметководство во 1C.

Системот дозволува три секции за аналитика на сметката, т.е. Можете да внесете не повеќе од три типа на потконта на сметката.

Откако ќе го внесете типот на подконто, можете да ги конфигурирате неговите карактеристики. За таа цел, има полиња за избор во линијата:

• Само револуции (т.е. во контекст на дадена подконто е можно да се видат само револуции, но не и остатоци);
• Вкупно сметководство;
• Валутно сметководство (ако е поставен атрибутот на сметката „валута“);
• Квантитативно сметководство (ако е избрано полето за избор „квантитативно“).

Откако ќе ја опишете сметката, кликнете на копчето „Снимај и затвори“. Нашата потсметка се појавува во списокот на сметковниот план.

Како заклучок, би сакал да ги советувам оние кои почнуваат да работат во 1C да не се занесуваат со внесување бројни дополнителни подсметки, туку да ги искористат максимално можностите на аналитичкото сметководство за сметките - ова ќе им овозможи да генерираат сметководствени извештаи со поголема јасност .

Така научивме како да уредуваме сметководствен план во 1C Сметководство 8.2и внесете нови сметки во него.

Видео туторијал:

– модерна сметководствена алатка која ви овозможува да регистрирате различни трансакции, вклучително како прием на пари на банкарска сметка или задолжување од неа.

Пред сè, треба да ги пополните деталите за тековната сметка (или неколку сметки) на нашата организација. За да го направите ова, користете го табулаторот „Банкарски сметки“ во форма на информации за организацијата:

Мора да се пополнат и сметките за порамнување на договорните страни кои ќе ни префрлаат пари и на кои ќе префрламе пари. Тие можат да се пополнат во директориумот "" или директно во банкарските документи на програмата.

Како по правило, современите банкарски трансакции се вршат преку Интернет-врска користејќи програми како што е „Банка-клиент“. Во исто време, готовите изводи од банка се вчитуваат во базата на податоци 1C. Во 1C треба само да пополните налози за плаќање. Сепак, програмата ви овозможува рачно да креирате документи за банкарски трансакции.

Ајде да погледнеме како изгледа во 1C: Сметководство за отпишување и примање пари преку банка.

Дебитирање на средства од тековна сметка во 1C 8.3

1. Обично, документот „ Налог за плаќање" Не прави сметководствени записи, туку служи за пренос на информации до банката дека треба да се изврши трансфер од нашата банкарска сметка на сметката на примачот. За да видите или креирате платен налог, треба да отидете во менито „Банка и благајна“ (Банка – Налози за плаќање).

Сликата покажува дека документот има поле „Тип на операција“. Деталите и обработката на самиот документ зависат од изборот на вредноста во него. Стандардно, типот „Плаќање до снабдувач“ е автоматски поставен доколку е потребно, можете да изберете друг.

Налогот за плаќање мора да ги наведе таквите податоци како примачот (договорната страна) и неговата сметка, видот и приоритетот на плаќањето, износот и целта на плаќањето. Ако има неколку организации или неколку тековни сметки, треба да изберете организација и нејзината сметка. За видовите трансакции кои ги одразуваат порамнувањата со договорните страни, наведете го договорот и стапката на ДДВ.

Ве молиме имајте предвид дека типот на договорот мора да одговара на видот на трансакцијата:

• за „Плаќање на добавувачот“ потребен ви е договор „Со добавувачот“;
• за „Враќање кај купувачот“ – „Со купувачот“.

Полето „Идентификатор за плаќање“ се користи за означување на UIN доколку е потребно. Ако сметководството е конфигурирано во програмата, тогаш во налогот за плаќање (како во сите „парични“ документи) ќе има поле „ДДС член“, кое исто така треба да се пополни.

Добијте 267 видео лекции на 1C бесплатно:

Во документот, деталите за организацијата и другата страна се прикажани како врски со кликнување на овие врски, можете да ги уредите деталите. Покрај тоа, користејќи го копчето „Поставки“, можете да го конфигурирате прикажувањето на името и контролната точка на договорната страна и организацијата, целта на плаќање, месецот, износот.

На дното на документот има знаменце „Платено“. Не е препорачливо рачно да го поставите ова знаме се поставува автоматски при регистрирање на плаќање во програмата. Налогот за плаќање се објавува и се чува во дневник. Неплатеното „плаќање“ може да се идентификува со отсуство на платежна ознака:

Откако ќе се заврши, платниот налог се испраќа електронски или во печатена форма до банката. Во 1C, можна е електронска размена со банката директно од програмата, но ова бара прелиминарно поставување, кое го врши специјалист.

1. Откако плаќањето за нарачката ќе помине низ банката, документот „ Дебитирање од тековна сметка" Кога ќе се изврши, овој документ се креира автоматски по вчитувањето на податоците од банката. Во спротивно, треба да го внесете рачно. Најпогодниот начин да го направите ова е од налогот за плаќање за кој сакаме да го одразиме плаќањето: треба да го отворите „плаќањето“ и во него да кликнете на врската „Внесете дебитен документ од тековната сметка“.

Автоматски ќе се креира нов документ „Отпис од тековната сметка“, целосно пополнет врз основа на нашиот платен налог. Сепак, сите детали може да се променат.

Сметководствената сметка се пополнува стандардно - ова е сметководствената сметка за средствата што се чуваат во тековните сметки на организацијата.

Сметката за порамнувања кај другата страна и авансната сметка се поставуваат автоматски врз основа на видот на трансакцијата. За време на објавувањето на документот, самата програма ќе одлучи дали ова плаќање е аванс (со анализа на пресметките според договорот) и ќе го направи соодветното објавување.

Атрибутот „Отплата на долг“ го одредува алгоритмот за анализа на порамнувања со другата страна. Ако наместо „Автоматски“ изберете „По документ“, ќе треба да изберете документ за порамнување.

При спроведувањето се врши сметководствен запис за отпишување на средства од тековната сметка според видот на трансакцијата на документот и поставките.

Откако ќе се изврши „Описот од тековната сметка“, ознаката „Платено“ автоматски се поставува во оригиналниот налог за плаќање и се појавува врска до документот за отпис:

Во дневникот за платен налог се појавува и белешка за плаќање.

Внесениот дебитен документ од тековната сметка се зачувува во дневникот до кој може да се пристапи преку делот „Банка и каса“ (Банка - Изводи од банка).

Програмата ви овозможува да внесете „Отпис од вашата сметка“ директно во дневникот на банкарските изводи користејќи го копчето „– Отпис“ без претходно да завршите платен налог.

Прием на средства на тековната сметка

За да ја регистрирате оваа операција во 1C 8.3, користете го документот „Прием на тековна сметка“. Како по правило, тој се вчитува во програмата во готова форма при размена со банката. Рачно внесување на документ е достапно од истиот весник „Банкарски изводи“ со кликнување на копчето „+ Потврда“.

Исто како и отписниот документ, „Прием на тековна сметка“ го има полето „Тип на трансакција“, чие пополнување ги одредува деталите и параметрите на документот. Останатите податоци се исто така слични на документот за отпис: сметководствена сметка, договорна страна (во овој случај, тој е исплатувачот), износот и целта на плаќањето, а исто така, во зависност од видот на трансакцијата на документот и поставките, договор, стапка на ДДВ, сметки за порамнување, . Доколку документот го одразува плаќањето од купувачот на претходно издадена фактура, тогаш можете да го изберете во полето „Фактура за плаќање“.

Прво, потсетете се дека помошната сметка 00 е сервисна сметка. Го има само во сметководствените програми и е наменето за воведување почетни салдана програмата.

Кога треба да ги внесете почетните салда во програмата? Има само три такви случаи:

• организацијата е нова и потребно е да се внесат првите сметководствени записи;
• организацијата веќе работи, но сметководството се врши рачно (или во друга автоматизирана програма);
• организацијата веќе работи, но сметководството не се одржува и состојбата на сметките е непозната (сметководството треба да се врати).

Во првиот случај, не треба да користите сметка 00. За внесување на сите салда, се користи едноставна кореспонденција на сметководствените сметки. Но, во други случаи ќе треба да користите кореспонденција со подружница.

Билансната сметка 00 „Помошна сметка“ е активно-пасивна. Основата за користење на оваа сметка, како и за другите билансни сметки, е принципот на двојно внесување. Односно, при внесување на салда на билансните сметки во автоматизирана програма, мора да се направи книжење за две сметки.

Дозволете ни да ги формулираме основните правила за користење на сметката 00:

• ако сметката за која се внесуваат почетните салда е активна, тогаш салдото на неа се прикажува како дебитна, а помошната сметка 00 се внесува како кредит и обратно;
• ако сметката за која се внесуваат салда е активно-пасивна, тогаш салдото на неа може да се евидентира со задолжување или кредит во кореспонденција со помошната сметка 00;
• Салдото мора да се внесе од последниот датум што му претходи на датумот на започнување на сметководството. На пример, ако треба да започнете со работа на 1 јануари 2014 година, тогаш почетните салда треба да се внесат од 31 декември 2013 година;
• билансите на сметките во кореспонденција со сметката 00 мора да се внесат во контекст на потсметки и аналитички сметки;
• Врз основа на резултатите од внесувањето на почетните салда, неопходно е да се создаде биланс на состојба.

Точноста на пополнување на билансот може да се провери со проверка на збирот на салда за сите сметки (од 01 до 99) и за помошната сметка 00. Тие мора да бидат еднакви.

Ја одредуваме вредноста на средствата и обврските

За правилно формирање на сметките, потребно е да се евидентираат обврските на датумот на формирање на почетните салда.

Го оценуваме одобрениот капитал врз основа на составни документи и го одразуваме износот на сметката 80 „Овластен капитал“. Придонесите на основачите (парични средства, основни средства, материјали итн.) ги враќаме врз основа на релевантни документи и ги прикажуваме на сметките 01 „Основни средства“, 50 „Паровини“, 10 „Материјали“ и така натаму.

Сметката 00 се користи само во автоматизирани сметководствени програми и е наменета за внесување на почетни салда во програмата.

Врз основа на банкарските изводи и податоците од готовинската книга, можно е да се одреди состојбата на средствата во банките (почетното салдо на сметките 51 „Парични сметки“ и 52 „Длутни сметки“) и касата на организацијата (отварањето на сметката 50 „Канцеларија за благајна“). Ако една организација има неколку тековни сметки, тогаш салдата на банкарските изводи мора да се соберат.

Индикатори за кредитни и заеми 66 „Краткорочни заеми и заеми“, 67 „Долгорочни заеми и заеми“ може да се потврдат доколку ги усогласите порамнувањата со должниците и доверителите. Во овој случај, потребно е да се утврдат податоци и за висината на главниот долг и за износот на акумулираната камата на крајот на 2013 година.

Билансните вредности на крајот на денот на 31 декември 2013 година и на почетокот на денот на 1 јануари 2014 година се исти.

Користејќи извештаи за помирување, се обновуваат информациите за статусот на населбите со договорните страни. За секоја договорна страна се генерираат побарувања и обврски (сметки 60 „Порамнувања со добавувачи и изведувачи“, 62 „Порамнувања со купувачи и клиенти“, 76 „Порамнувања со различни должници и доверители“).

Еве список на документи со кои можете да го одредите износот на побарувањата и обврските:

Видови на долгови	Кореспонденција на сметката		Документација
	ДЕБИТ	КРЕДИТ
За аванси издадени за промет на стоки	60.02	00
Со стоки продадени на клиенти	62.01	00
За издадени кредити	76, 73	76, 73	Договори за заем во кои дејствувате како заемодавател, изводи од банка, PKO и чекови на каса што укажуваат на исплата на долг и камата
За издадени отчетни износи	71	00	Готовински налози за трошоци и однапред извештаи
За стоки добиени од добавувачи	00	60.01	Платни налози за пренос на пари до продавачи (добавувачи), дојдовни фактури и акти
За аванси добиени од купувачите	00	62.02	Изводи од банка, PKO или готовински сметки што укажуваат на прием на пари од клиенти, појдовни фактури и акти
За добиените заеми	00	66, 67	Договори за заем, платни налози за исплата на долг и камата
На вработените во врска со исплата на плати, надоместоци и регрес за годишен одмор	00	70	Платен список и уплатници платите, боледување, пријави за годишен одмор
Пред вонбуџетски средства	00	69	Образец RSV-1 PFR (одобрен со резолуција на Одборот на пензискиот фонд на Руската Федерација од 16 јануари 2014 година бр. 2p) и образец 4-FSS (одобрен по налог на Министерството за труд на Русија од 19 март, 2013 бр. 107н)
Пред буџетот	00	68	Извештаи за помирување

Посебно внимание треба да се посвети на незавршените капитални инвестиции. За да формирате салда на сметката 08 „Инвестиции во нетековни средства“, треба да ги подигнете сите документи поврзани со незавршените капитални инвестиции, да ги сумирате сите трошоци и да го оцените секој недовршен објект. Нивната вредност може да се одреди од примарните документи. Ако, на пример, изградбата на објект му била доверена на изведувач, потребни се сертификати за завршена работа за плаќање на нивниот трошок. Доколку изградбата била изведена самостојно, тогаш ќе бидат потребни проценки, готовински сметки, уплатници, фактури за купување и ослободување материјали.

Потребен е залихи за да се процени вредноста на залихите (сметка 10 „Материјали“), работата во тек (сметка 20 „Главно производство“), готови производи (сметка 43 „Готови производи“) и други средства кои имаат не само трошок, туку исто така квантитативна проценка по услов заклучно со 1 јануари 2014 година.

Салдото на залихите има свои карактеристики. На крајот на краиштата, прво мора да ја пресметате количината на суровини, набавки и стоки, а потоа добиениот резултат мора да се процени во парична смисла. Во ситуација кога една компанија складира неколку хомогени групи на стоки, може да се користи проценка заснована на просечна цена. И ако организацијата има голем опсег на различни вредности, предлагаме да го користите методот FIFO за да ги оцените. Да потсетиме дека со овој метод, суровините и материјалите што се пренесуваат во производството, како и испратените стоки, се вреднуваат по цена на првите аквизиции. Ова значи дека состојбата на залихите треба да се вреднува по цена на последните купени серии.

Ве молиме имајте предвид: методот што го користите мора да биде вграден во сметководствените политики на организацијата.

За да го користите методот ФИФО, потребно е: да ја броите количината на стоки или материјали од одреден тип, да ја земете најновата фактура според која е купен овој тип. Доколку количината на залихите е помала од купената количина на фактурата или одговара на неа, тогаш салдата може да се процени по трошокот наведен во неа. И ако последен пат сте купиле помалку од она што било достапно, треба да земете и информации од претходната фактура. Ако се користи методот на просечна цена на чинење, тогаш ќе треба да ги соберете салдото на фактурата во монетарна и квантитативна смисла, да ги пронајдете просечните единечни трошоци и да ги пресметате трошоците за залихите.

Откако ќе бидат објавени сите салда на сметките, треба да го пресметате дебитниот и кредитниот промет за помошната сметка 00, разликата меѓу нив треба да се припише на сметката 84 „Нераспределена добивка (непокриена загуба).“ Оваа постапка е задолжителна.

Доколку износот на кредитот на сметката 00 е поголем од износот на дебит, правиме објава:

ДЕБИТ 00 КРЕДИТ 84
- задржаната добивка на организацијата се рефлектира на 31 декември 2013 година;

Доколку износот на кредитот на сметката 00 е помал од износот на дебит, правиме објава:

ДЕБИТ 84 КРЕДИТ 00
- непокриената загуба на организацијата се одразува на 31 декември 2013 година.

Формираме почетни сметки

Да разгледаме пример користејќи помошна сметка 00 ќе ги претставиме документите врз основа на кои се прават записи во сметките.

Еве ги главните записи што треба да се направат во сметководството со помош на подружница:

Пример

Сталкер ДОО се префрла на автоматизирана форма на сметководство од 1 јануари 2014 година. На крајот на 2013 година, Комисијата за попис изврши попис, како резултат на што беше утврдена вреднување на средствата и обврските.

За внесување на салда на отворена сметка во новата програма, сметководителот ги прави следните записи:

ДЕБИТ 00 КРЕДИТ 80
- 800.000 рубли. – износот на одобрениот капитал се одразува врз основа на повелбата;

ДЕБИТ 00 КРЕДИТ 82
- 40.000 рубли. – го одразува износот на резервниот капитал врз основа на повелбата;

ДЕБИТ 01 КРЕДИТ 00
- 287.580 руб. – почетната цена на сите основни средства се рефлектира врз основа на актите за ставање во функција на основните средства;

ДЕБИТ 00 КРЕДИТ 02
- 56.025 руб. – беше пресметана амортизација на основните средства врз основа на картички за залихи;

ДЕБИТ 50 КРЕДИТ 00
- 4600 рубли. - состојбата на средствата во касата се прикажува врз основа на благајната;

ДЕБИТ 51 КРЕДИТ 00
- 982.374 руб. - салдото на средствата во тековната сметка се одразува врз основа на извод од банка;

ДЕБИТ 10 КРЕДИТ 00
- 50.000 рубли. - билансот на материјалите во магацинот се одразува врз основа на инвентарниот попис на стоки и материјали;

ДЕБИТ 43 КРЕДИТ 00
- 32.000 рубли. - билансот на готови производи во магацинот се одразува врз основа на пописот на стоки и материјали;

ДЕБИТ 41 КРЕДИТ 00
- 100.000 рубли. - билансот на стоки во магацинот се одразува врз основа на пописот на стоки и материјали;

ДЕБИТ 62 КРЕДИТ 00
- 5100 рубли. - побарувањата за стоки продадени на клиенти се прикажуваат врз основа на извештај за попис на порамнувања со клиенти;

ДЕБИТ 00 КРЕДИТ 60
- 41.800 рубли. - сметките за плаќање за стоки добиени од добавувачот се прикажуваат врз основа на извештај за попис на порамнувања со добавувачите;

ДЕБИТ 00 КРЕДИТ 70
- 83.000 рубли. - сметките за плаќање на вработените за исплата на плати се прикажуваат врз основа на платен список;

ДЕБИТ 00 КРЕДИТ 69
- 27.000 рубли. - сметките што се плаќаат на вонбуџетски средства се рефлектираат врз основа на пресметка во образец бр. RSV-1 и пресметка во образец бр. 4-FSS;

ДЕБИТ 00 КРЕДИТ 68
- 3800 рубли. - долгот кон буџетот за даноци и такси се одразува врз основа на извештајот за усогласување.

Сега треба да го одредите финансискиот резултат на Stalker LLC - задржана заработка или непокриена загуба.

Кредитниот промет на сметката 00 е еднаков на 1.461.654 рубли (287.580 + 4600 + 982.374 + 50.000 + 32.000 + 100.000 + 5100).

Дебитниот промет за сметката 00 е еднаков на 1.051.625 рубли (800.000 + 40.000 + 56.025 + 41.800 + 83.000 + 27.000 + 3800).

Во овој случај, финансискиот резултат е задржана заработка, која ќе изнесува 410.029 рубли (1.461.654 – 1.051.625) и ќе се одрази со објавување:

ДЕБИТ 00 КРЕДИТ 84
- 410.029 руб. - Се рефлектираат нераспределените приходи на организацијата.

Какви грешки се јавуваат при внесување на почетни салда?

Грешка при внесување салда за основни средства

На пример, почетната цена на основното средство е 900.000 рубли, а неговата амортизација е 200.000 рубли.

Сметководителот ја одрази преостанатата вредност од 700.000 рубли со следново објавување:

ДЕБИТ 01 КРЕДИТ 00
- 700.000 рубли. - ја одразува почетната цена на основните средства.

Но, на сметката 02 „Амортизација на основни средства“ сметководителот не одрази ништо.

Што е точно? Билансот на состојба ја одразува резидуалната вредност на основните средства.

Сметководителот треба да направи два записи:

ДЕБИТ 01 КРЕДИТ 00
- 900.000 рубли. – се одразува почетната цена на основните средства;

ДЕБИТ 00 КРЕДИТ 02
- 200.000 рубли. – се рефлектира акумулираната амортизација на основните средства.

Грешка при внесување на салда на трошковните сметки

На пример, сметководителот требаше да го внесе салдото на сметката 20 „Фиксни средства“ во износ од 78.005 рубли. При внесување на првичните салда, направен е следниов запис:

ДЕБИТ 84 КРЕДИТ 20
- 78.005 руб.

Што е точно? Секоја сметка за внесување на почетни салда треба да кореспондира само со сметката 00. Сметководителот треба да го направи следниот упис:

ДЕБИТ 20 КРЕДИТ 00
- 78.005 руб. – го одразува износот на трошоците за работа во тек.

Грешка: внесувањето на почетните салда е завршено, но билансот на состојба не се собира

Што е точно? Последното објавување при внесување на почетни салда е објавувањето:

ДЕБИТ 84 (00) КРЕДИТ 00 (84)
- го одразува финансискиот резултат на организацијата.

Т.В.Лесина,сметководител, за списанието „Практично сметководство“

Имате прашање?

„Практично сметководство“ е сметководствено списание што ќе ви ја поедностави работата и ќе ви помогне да ги чувате книгите без грешки. Добијте гарантиран експертски одговор на вашите прашања, како и

Уредувањето на почетните салда во програмата 1C: Accounting 2.0 е достапно од менито Enterprise.
Пред да започнете да водите евиденција во програмата 1C: Accounting 2.0, треба да ги внесете почетните салда за секој дел од сметководството. Кога се префрлате на 1C: Сметководство 8 од верзијата 7.7, можно е да се префрлат салда на сметки користејќи универзална обработка, меѓутоа, по таков трансфер потребно е да се провери точноста на пренесените податоци.
Почетните биланси се внесуваат на одреден датум - датумот на внесување на почетните салда, и претставуваат почетна состојба на сметководствените сметки.
Образецот за внесување на почетни салда е табела во која се наведени сметководствените сметки, како и дебитни и кредитни салда.

Датум на внесување на почетни салда

Пред да започнете со внесување на салда, мора да го одредите датумот за внесување на почетните салда, односно датумот на кој ќе се наведе почетната состојба на сметководствените сметки. По правило, билансите се внесуваат на почетокот на тековната година. Затоа, отворањето салдо ќе се прикажува од 1 јануари. Така, салда мора да се внесе со датумот 31 декември.
За да го одредите датумот за внесување на почетни салда во програмата, треба да ја користите врската „Поставете датум за внесување на почетни салда“, која се наоѓа десно од формуларот за внесување салдо.

Во прозорецот што се појавува, треба да го наведете датумот. На пример, 31.12.2012, потоа кликнете на копчето „Инсталирај“.

Внесување на салда на сметки

Откако ќе се постави датумот за внесување на почетните салда, можете да започнете директно да внесувате салда на сметките.
Можно е да се внесат салда на главните сметки на сметковниот план (билансни сметки), вонбилансни сметки и ДДВ од продажба.
За да внесете салда, треба да ја изберете сметката за која ќе се воспостави салдото за отворање, а потоа да кликнете на копчето „Внеси салда на сметката“.

По завршувањето на оваа акција, ќе се отвори формулар за внесување на почетни салда за избраниот дел за сметководство. На пример, за делот за сметководство „Постојани средства и инвестиции кои генерираат приход (сметки 01, 02, 03, 010)“, образецот за внесување на почетните салда е како што следува:

Пред да внесете податоци, треба да го изберете одделот во кој се земаат предвид записите. Ако основните средства се евидентираат во различни одделенија, тогаш за секој центар финансиска одговорносттреба да се креира посебен документ.
Салдото на сметката 01 се внесува за секое основно средство кое е сместено во организацијата со помош на посебен образец. Формуларот за внесување салда можете да го отворите користејќи го копчето „Додај“ кое се наоѓа над табеларниот дел.

Пред да внесете податоци, мора да изберете основно средство од директориумот (ако бараното основно средство не е во директориумот, треба да го креирате), а исто така да го наведете неговиот број на залиха.
После ова, на табулаторот „Почетни салда“, треба да ги наведете почетните трошоци на основното средство според сметководствено и даночно сметководство, односно трошокот по кој е купен. Стандардната сметководствена сметка е 01.01, но може да се промени со помош на копчето за избор. Вредноста во моментот на внесување на салдото е вредноста пресметана со одземање на износот на акумулираната амортизација од оригиналниот трошок, што исто така треба да се одрази во оваа картичка. Трошоците за време на внесување на салда и износот на акумулираната амортизација мора да се наведат и во сметководственото и даночното сметководство. Може да се избере начинот на евидентирање на трошоците за амортизација постоечки методиво директориумот или креирајте друг метод. Начинот на одразување на трошоците за амортизација е сметката на трошоците, поделбата, групата производи и ставката на трошоци неопходни за сметководство.

На јазичињата „Сметководство“ и „Даночно сметководство“, се поставуваат информации за: метод на пресметување, корисен век итн.
На табулаторот „Настани“ се внесуваат информации за прифаќање на основно средство за сметководство и негова модернизација.
Откако ќе се пополнат сите потребни податоци, тие мора да се зачуваат со кликнување на копчето „Ок“.
Податоците од формуларот ќе бидат префрлени во табеларниот дел од документот „Внесување на почетни салда“. Слично на тоа, треба да го внесете почетниот биланс за сите основни средства.

Откако ќе се пополнат сите салда за овој дел од сметководството, документот мора да биде објавен.
Со помош на копчето може да се гледаат генерираните трансакции.

Од презентираниот резултат на документот, јасно е дека се генерирани движења на сметката 01.01 и 02.01 за сметководствено и даночно сметководство. За да ги видите движењата на даночното сметководство, треба да го користите клучот.
На сличен начин, треба да ги внесете почетните салда за секој дел од сметководството во аналитички контекст. Така, на пример, за сметката 10 „Материјали“ се внесуваат салда за секоја ставка, а за сметките 60 и 62 - во контекст на секоја.

Движење на документи низ регистри

Како што беше видливо од примерот на внесување на почетни салда за основни средства, документите за внесување на почетни салда формираат сметководствени и даночни сметководствени движења. Движењата на документите по регистри може да се уредуваат, т.е. да се оневозможат и додадат. За да го направите ова, има копче „Преостанат режим на внесување“ кое се наоѓа на врвот на секој документ.

Кога ќе кликнете на копчето „Режим за внесување биланс“, се појавува формулар за поставување на движење на документите низ регистри, со кој можете рачно да управувате со нив. Меѓутоа, при внесување салда, сите полиња за избор мора да се означат. Рачна контрола на движењето на документите по регистар е наменета за нестандардни ситуации. На пример, при промена, при промена на сметководствената политика за ДДВ, при прилагодување на веќе внесените почетни салда.

За почетниците корисници на сметководството 1C, особено ако се нови во сметководството, операцијата за внесување на почетни салда во информативната база 1C Enterprise често предизвикува тешкотии. Па сега ќе го сфатиме, што е внесување на почетни салда и зошто воопшто е потребна оваа операција?. Исто така, препорачувам да го прочитате описот на типични грешки кога работите во програмата.

И сега има луѓе кои ги чуваат своите книги на хартија. Кога компанијата ќе се префрли на 1C, потребно е сметководство, но оваа операција се покажува како непозната. Зошто се случува ова?

Работата е што операцијата на внесување на почетни салда нема никаква врска со самото сметководство. Затоа луѓето кои не се запознаени со сметководството никогаш не слушнале за тоа. компјутерска програма. Можете сами да научите како да правите сметководство.

Внесувањето на почетни салда е чисто техничка помошна операција. Неговата цел е да ја пренесе состојбата на компанијата за време на почетокот на сметководството во програмата во програмата 1C.

Дозволете ми да ви дадам пример. Да речеме дека постои компанија (ДОО или индивидуален претприемач) создадена во 2010 година. Од моментот на создавање на компанијата, сметководството се вршеше на хартија или во некаква програма. Бидејќи претпријатието врши деловни активности, се акумулираат разни документи, извештаи итн. Има и стоки, производи во магацини, готовинаво банка и на каса. Некој и должи на компанијата за испорачана стока, а има и . И така натаму...

Да речеме дека од 1 јануари 2015 година, беше одлучено да се води сметководствена евиденција во Сметководство 1C. Ја инсталиравме програмата и направивме база на податоци. Меѓутоа, во новата база на податоци сè уште нема ништо, т.е. програмата сè уште не „знае“ ништо за претходните активности на компанијата. Значи, внесувањето на почетни салда е пренос на податоци во новата информативна база на сметководство 1C.

Се разбира, не треба да се префрлаат сите податоци. Нема потреба повторно да ги внесувате сите документи на компанијата во Сметководство 1C, почнувајќи од моментот на регистрација. Само потребно трансфер на салда на сметки. Тоа е, ако, на пример, има 1.000.000 рубли на банкарска сметка, тогаш оваа сума треба да се евидентира на сметката 51. Истото важи и за другите сметки.

Имаше важен дел од статијата, но без JavaScript не се гледа!

Меѓутоа, како што добро знае секој сметководител, доколку се случат промени во една сметка од сметковниот план, тогаш тие мора да се случат и во друга. Принципот на двоен влез не може да се наруши. Тогаш во овој случај се поставува прашањето: ако на сметката 51 одеднаш се појави износ од 1.000.000 рубли (да, дури и 1 копек!), тогаш од каде оваа сума? Ова не е заем од банка, а не плаќање од купувач - ова е веќе наша. Излегува дека парите треба да изгледаат како да доаѓаат од никаде!

Истото прашање може да се каже попрецизно: Dt=51 Kt=? 1 000 000

Тука ни доаѓа на помош специјалната сателитска сметка. 000 . Веднаш ќе кажам дека не треба да го барате во Сметковниот план - оваа сметка постои исклучиво во програмата за сметководство 1C и е наменета да се вметне во трансакциите при внесување на почетни салда. Тогаш жиците во примерот погоре стануваат:

Dt=51 Kt=000 1 000 000

Како да проверите дали воведните салда се правилно внесени

Се разбира, забележавте дека како резултат на таквото објавување, не беше формиран кредитен биланс од 1.000.000 рубли. Така, При внесување на салда на активни сметки на сметката 000, се акумулираат износите на заемот. И, како што може да претпоставите, При внесување на салда на пасивни сметки, износите на сметката 000 се акумулираат со дебит.
Бидејќи основната сметководствена равенка Средства=Обврски (A=P)мора секогаш да се почитува, тогаш следново е очигледно.

Запомнете: По внесувањето на сите салда, конечниот салдо на сметката 000 треба да биде нула!

Така, многу е лесно да се провери исправноста на внесувањето на почетните салда во Сметководството 1C. Доволно е да се креира TSA (биланс на промет) за сметката 000. Доколку конечниот биланс на сметката е нула, тогаш салдата се правилно внесени. Ако не, тогаш ќе треба да ги проверите извршените операции за грешки. Пример за OCB е даден подолу.

веб-страница_

Треба да се напомене дека SALT за сметката 000 ви овозможува да ја проверите само точноста на записот вкупноостатоци Ако направите грешка при внесување на квантитативни биланси (на пример, количината на стоки на залиха), програмата нема да може да ја открие оваа грешка.

Всушност, внесувањето салда е потешко отколку што изгледа. Овде е опишан само основниот принцип. Всушност, има многу функции и, се разбира, постои голема веројатност да се направи грешка при внесување податоци. Информациите презентирани на оваа страница ќе ви помогнат да ги елиминирате грешките при внесување на почетни салда.