Во овој материјал, Одделот за платежни системи и порамнувања на Банката на Русија дава одговори на прашањата кои најчесто ги поставуваат кредитните институции во врска со примената на Регулативата на Банката на Русија бр. 222-П од 1 април 2003 година „За постапката за вршење безготовински плаќања од физички лица во Руската Федерација“ (во натамошниот текст: Регулатива на банката Русија бр. 222-P) и Директива на Банката на Русија бр. 1442-U од 11 јуни 2004 година „За воведување измени на Банката на Русија Регулатива бр. 2-П од 3 октомври 2002 година „За безготовински плаќања во Руската Федерација“.

1. Каква е процедурата за отворање сметка за депонирање средства на физички лица кои користат акредитив за плаќање, имајќи предвид дека со објавувањето на Директивата на Банката на Русија бр. 1442-У од 11 јуни 2004 година „За измени и дополнувања на Регулативата на Банката на Русија бр. 2-P од 3 октомври 2002 година“ „За безготовински плаќања во Руската Федерација““ е постапката за извршување на плаќања со акредитиви различни од барањата на Регулативата бр. 222-P?

Директива на Банката на Русија од 11 јуни 2004 година бр. 1442-У „За измени на регулативите на Банката на Русија од 3 октомври 2002 година бр. 2-P „За безготовински плаќања во Руската Федерација““ (во натамошниот текст: како Директива бр. 1442-U) е наведена во новото издание Поглавја 4-6 од Регулативата бр. 2-П, со која се утврдува постапката за порамнување според акредитив. Имајќи предвид дека клаузулата 3.1 од Регулативата бр. 222-П на Банката на Русија го предвидува приоритетот на Регулативата бр. 2-П, за прашања поврзани со постапката за отворање сметка за депонирање средства при извршување на плаќања според покриено (депонирано) писмо на кредит и постапката за составување акредитив важат нормите од Упатство бр.1442 -У. Дополнително, ве известуваме дека Одделот во моментов развива измени и дополнувања на Регулативата бр. 222-P на Банката на Русија, со цел да се усогласи Поглавјето 3 „Порамнувања под акредитиви“ од овој регулаторен акт со Директивата бр. 1442-У .

2. Во согласност со став 4.3 од Директивата бр. 1442-U, банката-издавач го известува примачот на средствата за отворањето на акредитивот и неговите услови преку банката извршител. Дали е легално банката-издавач да бара број на сметката отворена од банката извршител за плаќања по покриен (депониран) акредитив, истовремено (во еден документ) со известувањето до банката извршител за отворањето на акредитив и неговите услови?

Во согласност со промените воведени со Директивата бр. 1442-У, врз основа на барањето поднесено од исплатувачот за отворање акредитив, банката-издавач изготвува акредитив на образецот 0401063. За да изврши плаќања под покриен (депониран) акредитив, акредитивот го означува бројот на сметката отворена од банката извршител за порамнувања по акредитив. Во овој поглед, банката-издавач мора да го добие бројот на сметката од номинираната банка пред да го испрати акредитивот до неа.

3. Кои информации треба да ги испрати банката-извршител до примачот на средствата во согласност со клаузулата 6.1 од Директивата бр. 1442-U?

Во согласност со ставовите 4.3 и 6.1 од Директивата бр. 1442-U, банката извршител веднаш го известува примачот на средствата за приемот на акредитивот и неговите услови. Во овој случај, пораката од банката извршител мора да ги содржи сите детали за примениот акредитив.

4. Дали е дозволено користење билансна сметка 40911 „Транзитни сметки“ при вршење трансакции за пренос на средства во име на физички лица без отворање банкарска сметка доколку има сметка во истата банка? Кој документ се користи за кредитирање на средства на сметките на правните лица?

Карактеристики на билансната сметка 40911 „Транзитни сметки“ на Сметковниот план за сметководство во кредитни институции, земајќи ги предвид промените направени со Директивата на Банката на Русија бр. 1294-U од 20 јуни 2003 година „За воведување измени и дополнувања на Регулативата на Банката на Русија бр. 205-P од 5 декември 2002 година“ „За правилата за водење сметководство во кредитните институции лоцирани на територијата на Руската Федерација“ дозволува нејзина употреба при извршување на трансакции за пренос на средства во име на физички лица без отворање банкарска сметка на сметки на приматели отворени во истата банка. Преносот на средства од наведената сметка на сметката на примачот на средствата се врши со платен налог изготвен од банката на начин пропишан со клаузула 1.2.3 од Регулативата на Банката на Русија бр. 222-П.

5. Во согласност со клаузулата 1.1.7 од Регулативата бр. 222-P на Банката на Русија, поединецот може да му додели право да располага со средства од неговата тековна сметка на друго поединец (доверливо лице) врз основа на полномошно. Дали кредитна институција има право да отвори тековна сметка за физичко лице преку полномошник?

Кога одлучува за можноста за отворање сметка за поединец без негово лично присуство, кредитната институција мора да се води од одредбите на Федералниот закон бр. 115-ФЗ од 7 август 2001 година „За борба против легализацијата (перењето) на приносите од криминалот и финансирањето на тероризмот“.

Во согласност со новото издание на став 5 од член 7 од наведениот Федерален закон бр. 115-ФЗ (изменет со Федералниот закон бр. 88-ФЗ од 28 јули 2004 година), на кредитните институции им е забрането да отвораат сметки (депозити) за поединци без лично присуство на лицето кое ја отвора сметката (депозитот), или неговиот претставник. Во исто време, постапката за отворање банкарска сметка за поединец преку неговиот претставник не е директно регулирана со законодавството и прописите на Банката на Русија. Врз основа на одредбите од Граѓанскиот законик на Руската Федерација (клаузула 4 од член 185), кој на банката и дава само право да потврди полномошно за претставник на граѓанинот да го добие својот депозит во банката, средства од неговата банкарска сметка , сметаме дека при отворање на банкарска сметка без личен настап во банка за физичко лице (сопственик на сметка), полномошно за право да отвори банкарска сметка во кредитна организација од негов застапник може да изврши нотар.

6. Дали банкарското работење предвидено во клаузулата 1.1.11 од Регулативата бр. 222-P на Банката на Русија се однесува на банкарството?

Во согласност со клаузулата 1.1.11 од Регулативата бр. 222-P на Банката на Русија, поединецот може да и додели на банката право да изготви документ за порамнување во негово име. Документот за порамнување го пополнува банката во име на клиентот врз основа на апликацијата на клиентот, ги содржи сите детали потребни за пренос на средства, а се составува со потписи на службеници од банката кои имаат право да потпишат документи за порамнување, и со печат на банката. Оваа банкарска услуга се обезбедува на клиентот што се опслужува - физичко лице според договор за банкарска сметка.

Имајќи го предвид горенаведеното, оваа услуга е составен дел од банкарското работење за порамнување во име на физички лица на нивните банкарски сметки, предвидено во став 4 од член 5 од Федералниот закон „За банки и банкарски активности“.

7. Кој регулаторен акт треба да го следат индивидуалните претприемачи кога вршат безготовински плаќања - бр. 2-П или бр. 222-П?

Според член 23 од Граѓанскиот законик на Руската Федерација, правилата од Граѓанскиот законик кои ги регулираат активностите на правните лица кои се комерцијални организации се применуваат за претприемачки активности на граѓани извршени без формирање правно лице, освен ако поинаку не произлегува од закон, други правни акти или суштината на правниот однос. Во овој поглед, безготовинските плаќања на граѓани регистрирани како претприемачи без формирање правно лице се вршат во однос на постапката утврдена со Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија од 03.10.2002 година „За безготовински плаќања во Руска Федерација“, со која се регулира постапката за безготовинско плаќање помеѓу правни лица.

Што се однесува до Регулативата бр. 222-П на Банката на Русија, овој регулаторен акт ја регулира постапката за безготовинско плаќање од страна на поединци кои не се индивидуални претприемачи.

Извор на публикација

Забелешка за документ

КонсултантПлус: забелешка.

Документот почнува да важи на 7 декември 2009 година.

Име на документот

Директива на Централната банка на Руската Федерација од 26 август 2009 година N 2281-U

„За измените на регулативите на Банката на Русија од 1 април 2003 година N 222-P „За постапката за извршување безготовински плаќања од физички лица во Руската Федерација“

(Регистриран во Министерството за правда на Руската Федерација на 13 октомври 2009 година N 14998)

ЦЕНТРАЛНА БАНКА НА РУСКАТА ФЕДЕРАЦИЈА

ЗАБЕЛЕШКА

ЗА ПРОМЕНИ

„ЗА ПОСТАПКАТА ЗА СПРОВЕДУВАЊЕ НЕГОВИНИ ПЛАЌАЊА ОД ФИЗ.

ЛИЦА ВО РУСКАТА ФЕДЕРАЦИЈА“

1. Во врска со усвојувањето на Федералниот закон од 3 јуни 2009 година N 121-FZ "За измени на одредени законодавни акти на Руската Федерација во врска со усвојувањето на Федералниот закон "За активностите на прифаќање плаќања од физички лица кои се вршат надвор од платежни агенти“ (Збирка на законодавството на Руската Федерација, 2009 година, N 23, чл. 2776, чл. 3599) и во согласност со одлуката на Управниот одбор на Банката на Русија (записник од состанокот на Одборот на директори на Банката на Русија од 21 август 2009 година N 16) да биде вклучен во Правилникот на Банката на Русија од 1 април 2003 година N 222-P „За постапката за извршување безготовински плаќања од физички лица на руски јазик Федерација“, регистрирана од Министерството за правда на Руската Федерација на 29 април 2003 година N 4468, на 11 февруари 2008 година N 11141 („Билтен на Банката на Русија“ од 8 мај 2003 година N 24, од 20 февруари 2008 година N 9), следните промени.

1.1. Во потклаузула 1.1.14 од клаузула 1.1:

втората и третата реченица треба да се наведат на следниов начин: „При пренос на средства од страна на поединец, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на обврзникот (доколку го има) е наведен и во полето „TIN“ на исплатувачот, а во случаите предвидени во член 7.2. од Федералниот закон од 7 август 2001 година N 115-FZ „За борба против легализација (перење) на приноси од криминал и финансирање тероризам“ (Собрано законодавство на Руската Федерација, 2001 година, N 33, чл. 3418; 2002 година, N 3029, чл. 4296; (доколку има) или во полето „Плаќач“ по целото име на поединецот - адреса на живеење (регистрација) или место на престој. При означување на адресата на живеење (регистрација) или место на престој, дозволено е да се користат кратенки кои овозможуваат дефинитивно да се утврдат овие информации за исплатувачот.";

„Информациите за исплатувачот - банката што ја испраќа исплатата може да се пренесе на поединец до банката примач на друг начин договорен со неа, вклучително и користење на софтвер и хардвер.

За да се означат информации за поединец наведен во полето „Плаќач“, се користи симболот „//“. Информациите за поединец во ова поле се означени во следнава низа: Полно име. на поединец, симбол „//“, адреса на местото на живеење (регистрација) или место на престој, симбол „//“.

1.2. Во потклаузула 1.2.3 од клаузула 1.2:

втората реченица од ставот 1 се вели: „Образецот на документот што треба да го достават (пополнат) физички лица при префрлање средства без отворање банкарска сметка го утврдуваат банките или релевантните приматели на средства на кои им се плаќа. испратени, а се применуваат под услов во Документот или договорот помеѓу банката и примачот на средствата да бидат предвидени сите детали потребни за пренос на средства, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има), и во случаи предвидено во член 7.2 од Федералниот закон, единствен доделен број на трансакција (доколку има), идентификациски број на даночниот обврзник (TIN) на поединец (ако е достапен) или адреса на местото на живеење (регистрација) или место на престој, врз основа од кои банките пополнуваат платен налог на образец 0401060.“;

Ставовите два и три треба да се наведат на следниов начин:

„При трансфер на средства добиени од физички лица на адреса на еден примач, банката што испраќа уплата може да пополни налог за вкупниот износ, со последователен пренос на документи пополнети од физички лица во согласност со условите на договорот со кои се предвидува обврската на банката која ја испраќа исплатата да испрати документи до примачот, како и одговорноста на банката што испраќа за неисполнување на обврската во согласност со барањата за пополнување на документи за плаќање утврдени со Регулативата бр. 2-P на Банката на Русија Информациите за плаќачите - поединци, вклучително и оние утврдени со член 7.2 од Федералниот закон, се доставуваат од банката што испраќа до банката примач во а начин на кој е договорен со него, вклучително и користење на софтвер и хардвер Во отсуство на таква можност за соопштување на информации, банката што испраќа пополнува налози за плаќање од поединец, земајќи го предвид следново: во полето „Плаќач“ се означува име (целосно или скратено) на банката што испраќа, полно име. на поединец, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон, во полето „Плаќач“ - единствениот доделен број на трансакција (доколку има), идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединечното лице (доколку го има) или адресата на местото на живеење (регистрацијата) или местото на престој.

Трансферот на средства во име на физички лица без отворање банкарска сметка помеѓу оддели на банките се врши на сличен начин.“;

додадете ги следните ставови:

„За да се означат информациите наведени во полето „Плаќач“, се користи симболот „//“.

Име на банката што испраќа, симбол „//“, полно име. поединец, симбол „//“, TIN на поединецот (ако е достапен), симбол „//“;

Име на банката што испраќа, симбол „//“, полно име. поединец, симбол „//“, единствен доделен број на трансакција (доколку има), симбол „//“, TIN на поединецот (ако е достапен), симбол „//“;

Име на банката што испраќа, симбол „//“, полно име. на поединец, симбол „//“, единствен доделен број на трансакција (ако е достапен), симбол „//“, адреса на местото на живеење (регистрација) или место на престој, симбол „//“.

При означување на адресата на живеење (регистрација) или местото на престој, дозволено е користење на кратенки кои овозможуваат дефинитивно да се утврдат овие информации за исплатувачот“.

1.3. Став два од клаузула 2.4 треба да се наведе на следниов начин:

„- Полно име на поединец, идентификациски број на даночниот обврзник (TIN) на поединец (ако е достапен), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон, идентификациски број на даночниот обврзник (TIN) на поединец (ако е достапен) или адреса место на живеење (регистрација) или место на престој на поединец Кога се наведува адресата на местото на живеење (регистрацијата) или местото на престој, дозволено е да се користат кратенки кои овозможуваат дефинитивно да се утврдат овие информации за исплатувачот; “.

1.4. Став два од клаузула 2.6 треба да се наведе како што следува:

„- во полето „Плаќач“ се наведува целото име на поединецот, во полето „TIN“ на исплатувачот - идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има), а во случаите предвидени во чл. 7.2 од Федералниот закон, во полето „TIN“ на исплатувачот се означува идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има) или во полето „Плаќач“ по целосното име на поединецот - адресата на местото на живеење (регистрација) или место на престој;“.

1.5. Ставот три од потклаузула 3.2.3 од клаузула 3.2 треба да се наведе на следниов начин:

„- во полето „Плаќач“ целосното име на поединецот, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (ако е достапен), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон - идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има) или адресата на местото на живеење (регистрацијата) или местото на престој на поединецот;“.

2. Оваа директива е предмет на официјално објавување во „Билтенот на Банката на Русија“ и стапува на сила на 7 декември 2009 година.

Претседавач

Централна банка

Руска Федерација

С.М.ИГНАТИЕВ

Информациите обезбедени од компанијата „Консултант Плус“

ЦЕНТРАЛНА БАНКА НА РУСКАТА ФЕДЕРАЦИЈА

ПОЗИЦИЈА
ЗА ПОСТАПКАТА ЗА ИЗВРШУВАЊЕ БЕЗГОВИШНИ ПЛАЌАЊА
ОД ПОЕДИНЕЦИ ВО РУСКАТА ФЕДЕРАЦИЈА

(како што е изменето со Директивите на Банката на Русија бр. 1965-U од 22 јануари 2008 година,
од 26.08.2009 N 2281-U, од 12.12.2011 N 2748-U)

Општи одредби

Оваа регулатива е развиена во согласност со вториот дел од Граѓанскиот законик на Руската Федерација (Збирка на законодавството на Руската Федерација, 1996 година, бр. 5, чл. 410; 1996 година, бр. 34, чл. 4025; 1997 година, бр. 43, чл. 51, чл. 2003; Банки и банкарски активности“ (Весник на Конгресот на народните пратеници на РСФСР и Врховниот совет на РСФСР, 1990 година, N 27, чл. 357; Збирка на законодавството на Руската Федерација, 1996 година, N 6, чл. 492, чл. 3829, чл. 3459, чл. 1093, федерален закон за плаќање. Руска Федерација, 2011 година, N 27, чл. 3872), други законски акти на Руската Федерација (во натамошниот текст како законодавство) и одобрени од Одборот на директори на Банката на Русија на 28 март 2003 година (Записник бр. 6). ), и го регулира спроведувањето на безготовинските плаќања од физички лица во валутата на Руската Федерација на територијата на Руската Федерација на банкарски сметки отворени врз основа на договор за банкарска сметка или без отворање банкарска сметка, освен ако не е поинаку предвидено со овие правилници.

За целите на овие правилници, поединци се подразбираат граѓани чии безготовински плаќања не се поврзани со деловни активности.

Безготовинските плаќања ги вршат поединци преку кредитни организации (филијали) (во натамошниот текст: банки) кои имаат лиценца од Банката на Русија, која предвидува отворање и одржување банкарски сметки за физички лица и/или спроведување на трансфери на пари во име на физички лица без отворање банкарски сметки (со исклучок на поштенски трансфери ).

Поглавје 1. Услови за безготовинско плаќање од физички лица

1.1. Спроведување на безготовински плаќања од физички лица на тековна сметка.

1.1.1. За целите на овие Правила, тековна сметка на физичко лице значи банкарска сметка отворена за физичко лице во банка врз основа на договор за банкарска сметка која предвидува трансакции за порамнување кои не се поврзани со деловни активности.

1.1.2. При извршување на безготовински плаќања на тековни сметки од физички лица, може да се користат облиците на безготовински плаќања утврдени со закон, имајќи ги предвид карактеристиките предвидени во оваа регулатива.
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

1.1.3. Банката отпишува средства од тековната сметка на физичко лице по налог на сопственикот на сметката или без негова наредба во случаи предвидени со закон, врз основа на документи за порамнување во границите на расположливите средства на сметката.

Не се води датотека со неплатени документи за порамнување за тековната сметка на поединецот.

Доколку нема средства на тековната сметка на физичко лице во моментот на задолжување на средствата, како и правото да се добие заем, вклучително и пречекорување, предвидено со договор помеѓу банката и физичкото лице, документите за порамнување не се предмет на извршување и се враќаат на плаќачите или инкасаторите на начин утврден со Правилникот на Банката на Русија од 3 октомври 2002 година N 2-P „За безготовински плаќања во Руската Федерација“, регистриран од Министерството за правда на Руската Федерација на 23 декември 2002 година N 4068; 21 март 2003 година N 4300; 30 јуни 2004 година N 5880; 25 мај 2007 година N 9547 („Билтен на Банката на Русија“ од 28 декември 2002 година N 74, од 2 април 2003 година N 17, од 7 јули 2004 година N 39, од 6 јуни 2007 година N 33) (во натамошниот текст до како Регулативи на Банката на Русија N 2-P).

1.1.4 - 1.1.5. Повеќе не е во сила на 29 декември 2011 година. - Директива на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

1.1.6. Доколку се променат податоците наведени од физичко лице во договорот за банкарска сметка, тој ја известува банката за тоа на начин и во рок утврден со договорот. При промена на презиме, име или патроним, поединецот и доставува на банката нов документ за идентификација, врз основа на кој се издава нова „Картичка со примероци на потписи и отпечатоци од печат“, образец N 0401026 од Серускиот класификатор на Управувачката документација ОК 011-93 (во натамошниот текст картичка f. 0401026 ) во согласност со постапката утврдена од Банката на Русија. Копија од документот за идентификација се става во правното досие на клиентот.
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

1.1.7. Изгубена сила на 29 декември 2011 година. .

1.1.8. Документите за порамнување што се користат при извршување на безготовински плаќања од физички лица на нивните тековни сметки, поединецот ги пополнува во согласност со барањата на Банката на Русија за пополнување документи за порамнување утврдени со Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија, земајќи ги предвид карактеристиките утврдени со оваа регулатива, на формулари за документи, вклучени во Серускиот класификатор на документација за управување ОК 011-93 (класа „Унифициран систем на банкарска документација“).

1.1.9. Документите за плаќање се пополнуваат од поединци кои користат канцелариска опрема, компјутер или рачно со пенкало со паста или црно, сино или виолетово мастило. Кога пополнувате документи за порамнување со помош на канцелариска опрема или рачно, втората и последователните копии од документите за порамнување може да се направат со употреба на црна, сина или виолетова карбонска хартија. Дозволено е користење на втората и последователните копии од документите за порамнување добиени со употреба на опрема за дупликат, под услов копирањето да е направено без искривување.

1.1.10. Платежните документи пополнети од физички лица банката ги прифаќа за извршување доколку првиот примерок од платежниот документ содржи потпис на поединецот наведен во картичката. 0401026.

1.1.11. Поединец може да и додели на банката право да состави документ за порамнување во негово име, доколку тоа е предвидено во договорот за банкарска сметка.

Банката пополнува документ за порамнување во име на клиентот врз основа на барањето на клиентот, составен во формуларот утврден од банката, кој ги содржи сите детали потребни за пренос на средства, земајќи ги предвид спецификите утврдени со овие правилници. во однос на применливите облици на безготовински плаќања. Наведената апликација, заедно со документот за порамнување, се става во документите на денот како основа за задолжување на средства од сметката на клиентот. Во овој случај, документот за порамнување пополнет од банката се составува со потписи на службеници на банката кои имаат право да потпишат документи за порамнување и со печат на банката.

1.1.12. Документите за плаќање може да се издаваат во форма на документ на хартија или електронски со користење на аналози на ракописен потпис на начин утврден со закон, прописи на Банката на Русија и договор за банкарска сметка помеѓу банката и поединецот.

1.1.13. Кога банката прифаќа документи за плаќање, тие се проверуваат во согласност со барањата утврдени со Регулативата на Банката на Русија бр. 302-П од 26 март 2007 година „За правилата за сметководство во кредитните институции лоцирани на територијата на Руската Федерација“, регистриран од Министерството за правда на Руската Федерација на 29 март 2007 година N 9176; 23 октомври 2007 година N 10390 („Билтен на Банката на Русија“ од 16 април 2007 година N 20-21; од 31 октомври 2007 година N 60) (во натамошниот текст Регулатива на Банката на Русија N 302-P), Банката на Русија Регулатива N 2-P и со оваа регулатива. Документите за плаќање извршени со прекршување на утврдените барања нема да бидат прифатени.
(клаузула 1.1.13 изменета со Директивата на Банката на Русија бр. 1965-U од 22 јануари 2008 година)

1.1.14. При префрлање средства од физичко лице од неговата тековна сметка на банкарска сметка на правно лице или на тековната сметка на физичко лице, како и на други сметки (депозитна сметка, сметка за порамнувања со помош на банкарски картички), вклучувајќи ги и сметките на самиот обврзник, како и правно лице од неговата банкарска сметка на тековната сметка на физичко лице (депозитна сметка, сметка за порамнување со помош на банкарски картички) во платежниот документ во полето „Плаќач“, доколку физичкото лице е исплатувач, во Полето „Примател“, доколку поединецот е примател, целосното презиме, име, патроним (освен ако поинаку не произлегува од законот или националниот обичај) (во натамошниот текст - полно име) на поединецот од чија сметка (на сметката) се средствата. префрлени се индицирани. При пренос на средства од поединец, идентификацискиот број на даночниот обврзник (TIN) на обврзникот (доколку го има) е наведен и во платежниот документ во платниот документ, а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон од 7 август 2001 година N 115 -ФЗ „За борба против легализација (перење) на приноси од криминал и финансирање тероризам“ (Собрано законодавство на Руската Федерација, 2001 година, N 33, чл. 3418; 2002 година, N 30, чл. 3029; N 44, чл. 4296, чл. 3224, бр. 6036, чл. , идентификацискиот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот е означен во полето „TIN“ (доколку го има) полето „Плаќач“ по целосното име и презиме на поединец - адреса на место на живеење (регистрација) или место на престој. При означување на адресата на живеење (регистрација) или местото на престој, дозволено е да се користат кратенки кои овозможуваат дефинитивно да се утврдат овие информации за исплатувачот.

Информациите за исплатувачот - поединец може да ги пренесе банката - испраќачот на исплатата до банката примател на друг начин договорен со него, вклучително и користење на софтвер и хардвер.

За да се означат информации за поединец наведен во полето „Плаќач“, се користи симболот „//“. Информациите за поединец во ова поле се означени во следнава низа: Полно име. на поединец, симбол „//“, адреса на местото на живеење (регистрација) или место на престој, симбол „//“.
(став воведен со Директивата на Банката на Русија бр. 2281-U од 26 август 2009 година)

1.1.15. Преносот од страна на правно лице на средства од неговата банкарска сметка во корист на неколку физички лица кои се клиенти на една банка (износи на плати, социјални плаќања и во други случаи во согласност со законодавството на Руската Федерација) се врши во согласност со условите на договорот склучен од правното лице со банка која опслужува индивидуални примачи или договор за банкарска сметка склучен од правно лице со банката што го опслужува. Во овој случај, преносот на средства се врши во вкупен износ со платен налог на правно лице кое го користи регистарот. Регистарот, составен во образец договорен со банката, мора да содржи банкарски податоци, полно име, податоци за сметки на физички лица, износи што треба да се запишуваат на сметките на физичките лица, потпишани од овластени лица на правното лице кои имаат право на потпис. документи за порамнување, и заверен печат или издаден во електронска форма со помош на аналог на рачно напишан потпис.
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

Налог за плаќање на формуларот f. 0401060 го пополнува правно лице во согласност со барањата на прописите на Банката на Русија за пополнување документи за порамнување утврдени со Регулативата N 2-P на Банката на Русија, земајќи ги предвид следните карактеристики:

Полето „Примател“ го означува името и локацијата на банката во која се отвораат сметки на физички лица;

Полето „Износ“ го означува вкупниот износ што треба да се префрли на сметките на физичките лица;

Во полето „Цел на плаќање“ е наведена целта на плаќањето, а исто така се прави линк до пренос на средства според регистарот, неговиот број и датум.

Преносот на регистарот во банката на примачот го врши правно лице независно или неговата банка сервисер (доколку го има овој услов во договорот за банкарска сметка) во согласност со договорот помеѓу банката на исплатувачот и банката на примачот, од која било средства, вклучително и користење на средства за комуникација, кои овозможуваат со сигурност да се утврди дека информацијата или документот потекнуваат од страна на договорот. Преносот на регистарот во банката на примачот мора да се изврши во временски период кој гарантира дека банката ги кредитира добиените средства на нејзината кореспондентна сметка (под-сметка) со налог за плаќање на сметки на физички лица (тековни сметки, депозитни сметки, сметки за населби со помош на банкарски картички) во посебни износи најдоцна наредниот ден од денот на приемот на документот за порамнување.

Доколку регистарот не биде примен во пропишаниот рок, средствата се прикажуваат на сметката за износите примени во кореспондентни сметки додека не се разјасни да се преземат мерки за кредитирање на средствата за нивната намена. По истекот на периодот утврден со Регулативата на Банката на Русија N 302-P за појаснување, износите со непозната намена мора да се вратат во банката на исплатувачот.
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 1965-U од 22 јануари 2008 година)

Доколку има жиро сметка на правно лице и сметки на физички лица на кои треба да се префрлат средства, во една банка регистарот може да се достави до банката заедно со платен налог за пренос на средства во вкупен износ.

1.2. Спроведување операции за пренос на средства во име на физички лица без отворање банкарска сметка.

1.2.1. Без отворање банкарска сметка се врши операции за пренос на средства добиени од физички лица кои не се поврзани со нивните деловни активности во корист на правни и физички лица.

1.2.2. Постапката и условите за извршување на трансакции за пренос на средства во име на физички лица без отворање банкарска сметка, вклучително и постапката за плаќање на услуги за порамнување, како и обврските на банката за пренос на средства, ги утврдува банката во согласност со барањата на законодавството и регулативите на Банката на Русија.

Постапката и условите за извршување на трансакции за пренос на средства во име на поединци без отворање банкарска сметка им се доставуваат на поединците во форма достапна за преглед, вклучително и со објавување информации на пунктови за услуги на клиентите, вклучително и внатрешни структурни поделби на банката, а се сметаат за прифатени од поединецот кога ќе потпише документ за пренос на средства.

1.2.3. Банките вршат операции за пренос на средства во име на поединец без отворање банкарска сметка врз основа на документ доставен од физичкото лице. Образецот на документот што треба да го поднесат (пополнат) физички лица при пренос на средства без отворање банкарска сметка го утврдуваат банките или релевантните приматели на средства на кои им се испраќаат плаќањата, а се применува под услов документот или договорот за банката со примачот на средства ги обезбедува сите детали потребни за пренос на средства, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (ако е достапен), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон, единствен доделен број на трансакција ( доколку е достапен), идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку е достапен) или адресата на местото на живеење (регистрација) или местото на престој, врз основа на што банките пополнуваат платен налог на образецот ѓ. 0401060.
(како што е изменето со Директивите на Банката на Русија бр. 1965-U од 22 јануари 2008 година, бр. 2281-U од 26 август 2009 година)

Кога се врши пренос на средства прифатени од физички лица на адреса на еден примач, налог за плаќање може да пополни банката што ја испраќа исплатата за вкупниот износ со последователен пренос на документи пополнети од физички лица во согласност со условите на договор, кој предвидува обврска на банката што ја испраќа уплатата да испрати документи до примачот, а исто така и одговорност на банката што испраќа за неисполнување на обврската. Платниот налог го пополнува и извршува банката што ја испраќа исплатата во согласност со барањата за пополнување на платежните документи утврдени со Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија. Информациите за поединечни обврзници, вклучително и оние утврдени со член 7.2 од Федералниот закон, се доставуваат од страна на банката што ја испраќа исплатата до банката што ја прима на начин договорен со неа, вклучително и користење на софтвер и хардвер. Во отсуство на таква можност за давање информации, банката што испраќа пополнува налози за плаќање од поединец, имајќи го предвид следново: во полето „Плаќач“ наведете го името (целосно или скратено) на банката што испраќа. , целосно име. на поединец, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон, во полето „Плаќач“ - единствениот доделен број на трансакција (доколку има), идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединечното лице (доколку го има) или адресата на местото на живеење (регистрацијата) или местото на престој.

Трансферот на средства во име на физички лица без отворање банкарска сметка помеѓу оддели на банките се врши на сличен начин.
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2281-U од 26 август 2009 година)

За да се означат информациите наведени во полето „Плаќач“, се користи симболот „//“. Информациите во полето „Плаќач“ се означени во една од следните секвенци:
(став воведен со Директивата на Банката на Русија бр. 2281-U од 26 август 2009 година)

Име на банката што испраќа, симбол „//“, полно име. поединец, симбол „//“, TIN на поединецот (ако е достапен), симбол „//“;
(став воведен со Директивата на Банката на Русија бр. 2281-U од 26 август 2009 година)

Име на банката што испраќа, симбол „//“, полно име. поединец, симбол „//“, единствен доделен број на трансакција (доколку има), симбол „//“, TIN на поединецот (ако е достапен), симбол „//“;
(став воведен со Директивата на Банката на Русија бр. 2281-U од 26 август 2009 година)

Име на банката што испраќа, симбол „//“, полно име. на поединец, симбол „//“, единствен доделен број на трансакција (ако е достапен), симбол „//“, адреса на местото на живеење (регистрација) или место на престој, симбол „//“.
(став воведен со Директивата на Банката на Русија бр. 2281-U од 26 август 2009 година)

При означување на адресата на живеење (регистрација) или местото на престој, дозволено е да се користат кратенки кои овозможуваат дефинитивно да се утврдат овие информации за исплатувачот.
(став воведен со Директивата на Банката на Русија бр. 2281-U од 26 август 2009 година)

1.3. Трансакциите од физички лица на сметки отворени врз основа на договор за банкарски депозит се вршат на начин сличен на оној утврден во Поглавје 2 од овој правилник.

Поглавје 2. Порамнувања со платни налози

2.1. Налозите за плаќање се користат од физички лица за пренос на средства во согласност со законодавството на Руската Федерација за населби кои не се поврзани со деловни активности.

2.2. Налози за плаќање за пренос на средства од тековната сметка на физичко лице, пополнети и извршени од физичкото лице, банката ги прифаќа или изготвува на барање на физичкото лице доколку има средства на неговата тековна сметка. Договорот за банкарска сметка може да предвиди плаќање на налози за плаќање што ги презентира физичко лице доколку на неговата тековна сметка нема доволно средства преку заем (пречекорување) обезбеден од банката.

Не е дозволено делумно плаќање на налози за плаќање.

2.3. Доколку постои одредба во договорот за банкарска сметка која и дава право на банката да изготви документ за порамнување во нејзино име, поединецот може да и додели на банката право периодично да префрла средства од тековната сметка. Во овој случај, физичкото лице поднесува барање до банката во два примерока во форма утврдена од банката, во која и наложува на банката да префрли средства на соодветните банкарски сметки во одредено време. Двата копии од апликацијата се потпишани од поединецот.

2.4. Во апликацијата за периодичен пренос на средства од тековната сметка на поединецот, се препорачува да се наведе:

ЦЕЛОСНО ИМЕ. на поединец, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон - идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има) или адресата на местото на живеење (регистрација) или место на престој на поединец. При означување на адресата на живеење (регистрација) или местото на престој, дозволено е да се користат кратенки кои овозможуваат дефинитивно да се утврдат овие информации за исплатувачот;
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2281-U од 26 август 2009 година)

Број на тековната сметка на исплатувачот;

Идентификациски број на даночен обврзник - примател (TIN) на правно или физичко лице (доколку има), име и број на сметка на примачот на средствата или полно име. и тековна сметка (депозитна сметка, сметка за порамнувања со помош на банкарски картички), доколку примачот е физичко лице);

Име и детали на банката на примачот, код за идентификација на банката (BIC);

Висината на плаќањето или условите што ја одредуваат;

Датум на пренос и зачестеност на плаќањата;

Цел на плаќање;

Период на важност на апликацијата;

Датум на апликација;

Дополнителни детали неопходни за извршување на апликацијата (на пример, наведување телефонски број при префрлање телефонски такси во согласност со барањата на примачот);

Дополнителни услови на барање на клиентот, вкл. давање право на банката да го прилагоди износот на отпишаните средства кога се менуваат тарифите за услуги, претплата и сл.

2.5. Двата примерока од пријавата се издаваат со банкарска марка на која е назначен датумот на прием и потпис на одговорниот извршител. Еден примерок од апликацијата му се враќа на поединецот како потврда за приемот на апликацијата. Вториот примерок од пријавата мора да се чува на начин определен од банката.

2.6. При трансфер на средства врз основа на физичко барање за периодичен пренос на средства, банката изготвува платен налог на образец ѓ. 0401060 во бројот на копии потребни за извршување на трансакцијата за порамнување. Платниот налог се пополнува во согласност со барањата за пополнување на документи за порамнување утврдени со Регулативата бр. 2-P на Банката на Русија, земајќи ги предвид следните карактеристики:

Во полето „Плаќач“, наведете го вашето полно име. на поединец, во полето „TIN“ на исплатувачот - идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон, во полето „TIN“ на на плаќачот идентификацискиот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот е означен (доколку е достапен) или во полето „Плаќач“ по целото име. на поединец - адреса на местото на живеење (регистрација) или место на престој;
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2281-U од 26 август 2009 година)

Во полето „Сметка N“ на исплатувачот е означен бројот на тековната сметка на поединецот;

Во полето „Цел на плаќање“, банката прави евиденција за изготвување на платен налог врз основа на апликацијата на клиентот, наведувајќи го датумот на барањето и целта на плаќањето;

Првиот примерок од платниот налог се составува со потписи на банкарски службеници кои имаат право да потпишат документи за порамнување и со печат на банката.

Кога префрлате средства во корист на друго лице:

Во полето „Примател“ наведете го вашето полно име. индивидуален примач, во полето „TIN“ на примачот - идентификациски број на даночниот обврзник (TIN) (доколку е достапен);
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 1965-U од 22 јануари 2008 година)

Во полето „Сметка N“ на примачот се означува бројот на тековната сметка на поединецот, депозитната сметка и сметката за плаќања со помош на банкарски картички.

2.7. Сопственикот на сметката може да ја откаже својата апликација давајќи ѝ на банката право периодично да префрла средства од неговата тековна сметка со поднесување на соодветно барање до банката. Наведената апликација се чува на начин определен од банката.

Поглавје 3. Порамнувања со акредитиви

3.1. При извршување на безготовински плаќања, поединците можат да ги користат сите видови акредитиви утврдени со закон, во согласност со барањата на Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија, земајќи ги предвид карактеристиките предвидени со оваа регулатива.

3.1.1. Поединци имаат право да користат акредитиви за безготовински плаќања во согласност со законодавството на Руската Федерација, за плаќања кои не се поврзани со деловни активности.

3.1.2. Акредитив е наменет за населби со еден примател на средства (физичко лице, вклучително и индивидуален претприемач или правно лице).

3.1.3. При користење на акредитиви во договорот помеѓу исплатувачот и примачот на средства (во натамошниот текст главен договор), се препорачува да се одразат следните податоци:

Име на банката што ја издава;

Име на банката што му служи на примателот на средствата;

Име на примачот на средствата или полно име, податоци за личната исправа, адреса на живеење на примачот, доколку е физичко лице;

Износ на акредитив;

Вид на акредитив;

Начин на известување на примачот на средства за отворање на акредитив;

Начин на известување на исплатувачот за бројот на сметката за депонирање на средства отворена од банката извршител;

Комплетна листа и карактеристики на документи поднесени од примачот на средствата;

Периодот на важност на акредитивот, поднесувањето документи со кои се потврдува исполнувањето на условите на акредитивот (извршување на работа, давање услуги и сл.) и барања за извршување на овие документи;

Одговорност за неисполнување (неправилно исполнување) на обврските.

Главниот договор може да вклучува и други услови во врска со постапката за плаќање според акредитивот.

3.2. При плаќањата по акредитив, физичкото лице (плаќачот) доставува до банката-сервис во која е отворена неговата тековна сметка (банка емисиона), акредитив на образецот ѓ. 0401063 или барање за отворање акредитив во два примерока, со кое се упатува на банката да отвори акредитив според условите договорени со банката и и дава право да состави акредитив на образецот ѓ. 0401063. Апликацијата за отворање на акредитив банката ја изработува самостојно.

Акредитив или апликација за отворање на акредитив мора да содржи:

Вид на акредитив (ако нема индикации дека акредитивот е неотповиклив, се смета за отповиклив);

Бројот на тековната сметка на поединецот кај емисионата банка од која се префрлаат средства со покриен (депониран) акредитив;

Број на сметка отворена од банката извршител за депонирање на средства под покриен (депониран) акредитив;

Период на важност на акредитивот со означување на датумот (денот, месецот и годината) на неговото затворање;

Целосно и точно име на документите при чие презентирање се врши уплата според акредитивот (доколку има голем број документи се составува анекс на акредитивот кој се наведува во акредитивот и што е негов составен дел);

Целта на отворање на акредитив (плаќање за стоки, работа, услуги, недвижен имот, други намени во согласност со закон), број и датум на главниот договор, рокови за исполнување на обврските од главниот договор.

Следниве дополнителни услови може да бидат вклучени во акредитив или барање за отворање на акредитив:

Доставување документи со кои се потврдува трансакцијата;

Забрана за делумни плаќања со акредитив;

Начин на транспорт;

Други услови предвидени во главниот договор.

3.2.1. За да изврши плаќања по покриен (депониран) акредитив, исплатувачот во акредитивот или барањето за отворање акредитив го наведува бројот на сметката за уплата на средства отворена од банката извршител на билансната сметка за евидентирање на износите на акредитиви за исплата врз основа на пријавата на примачот на средства составена во која било форма. Бројот на сметката го известува примателот на средствата банката извршител, а примателот на средствата на исплатувачот.

3.2.2. Доколку физичко лице поднесе барање до банката, двата примерока од барањето за отворање на акредитив се издаваат со печат на банката со ознака на датумот на прифаќање и потпис на одговорниот извршител. Еден примерок од апликацијата му се враќа на поединецот како потврда за приемот на апликацијата.

Вториот примерок од барањето на клиентот за отворање акредитив е регистриран од страна на емисионата банка во дневникот за отворени акредитиви и се чува во документите на денот заедно со акредитивот изготвен во согласност со клаузула 3.2. 3 од овие правилници.

3.2.3. Врз основа на поединечно барање за отворање на акредитив, банката, најдоцна до работниот ден од денот на приемот на апликацијата, пополнува акредитив на образецот ѓ. 0401063, во кој се пренесуваат информациите наведени во пријавата.

Акредитивот го пополнува банката во согласност со барањата за пополнување документи за порамнување утврдени со Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија, земајќи ги предвид следните карактеристики:
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 1965-U од 22 јануари 2008 година)

Во полето „Плаќач“, наведете го вашето полно име. на поединец, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон - идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има) или адресата на местото на живеење (регистрација) или место на престој на поединец;
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2281-U од 26 август 2009 година)

Во полето „Сметка N“ на исплатувачот се наведува бројот на тековната сметка на поединецот од која се префрлаат средства;

Во областа на акредитивот „Име на стоки (работа, услуги), N и датум на договорот, рок на испорака на стоките (извршување на работа, давање услуги), примач и дестинација, банката заедно со потребните информации дополнително прави запис за изработка на акредитив врз основа на пријава на физичко лице со наведување на датумот на поднесување на барањето.

Првиот примерок од акредитивот се составува со потписи на службеници на банката кои имаат право да потпишат документи за порамнување и со печат на банката.

3.2.4. Сметководството на износите на покриените (депонирани) акредитиви се врши од страна на емисионата банка на вонбилансна сметка за евидентирање на износите на издадените акредитиви.

3.2.5. Сметководството на износите на гаранциите за непокриените (гарантирани) акредитиви го врши банката издавач на вонбилансна сметка за сметководство на износите на гаранциите издадени од банката.

3.2.6. При издавање на непокриен (гарантиран) акредитив, полето „Сметка N (40901)“ во акредитивот не се пополнува.

3.2.7. Во случај на отповикување (целосно или делумно) или промена на условите на акредитивот, исплатувачот доставува до банката соодветен налог, составен во која било форма во три примероци и потпишан на сите примероци со рачно напишан потпис. На секој примерок од налогот прифатен од банката издавач, извршниот директор на банката ги става датумот, банкарскиот печат и потписот.

Еден примерок од налогот се става на вонбилансната сметка за евидентирање на износите на издадените акредитиви кај емисионата банка. Два примероци од налогот најдоцна до работниот ден од денот на приемот се испраќаат до банката извршител. Едната копија од налогот банката извршител ја пренесува до примачот на средствата, другата служи како основа за враќање на средствата или промени во условите на акредитивот.

3.3. Средствата добиени од банката издавач со покриени (депонирани) акредитиви се кредитираат од банката извршител на посебна лична билансна сметка отворена за порамнување според акредитивот за евидентирање на износите на акредитивите што се плаќаат.

3.4. Кога се добиваат непокриени (гарантирани) акредитиви од емисионата банка, износот на акредитивот се евидентира на вонбилансна сметка за сметководство на износите на гаранциите и гаранциите што ги добива банката.

3.5. За да прими средства по акредитив, поединецот доставува до банката-извршител список на документи, составен во која било форма и потпишан со свој потпис, со приложување на документи предвидени со условите на акредитивот.

Доколку примачот на средства според акредитив е правно лице или индивидуален претприемач, тие доставуваат до банката извршител регистар на сметки составен и извршен во согласност со барањата на Регулативата бр. 2-P на Банката на Русија, превозот и другите документи. предвидени со условите на акредитивот.

Наведените документи мора да бидат претставени во рокот на важност на акредитивот.

3.5.1. За уплата на средства со акредитив, банката извршител е должна да провери:

Усогласеност на документите доставени од примачот на средства со документите предвидени со условите на акредитивот, исправноста на регистарот на сметки, усогласеноста на потписите и печатот на примачот на средства во регистарот на сметки со примероците наведено во картичката ѓ. 0401026, доколку примачот е правно или индивидуален претприемач;

Усогласеност на документите презентирани од примачот на средства со документите предвидени со условите на акредитивот, како и усогласеноста на овие документи со документите наведени во пописот, усогласеноста на потписот на примачот на средствата во попис на документи со примерокот наведен во картичката ѓ. 0401026, полно име и податоци за лична исправа доколку примачот на средствата е физичко лице.

3.5.2. Плаќањето со акредитив се врши со банкарски трансфер со префрлање на износот на акредитивот на сметката на примачот на средствата кога се исполнети условите на акредитивот. Делумните плаќања со акредитив се дозволени доколку се предвидени со условите на акредитивот.

3.5.3. Доколку се утврдат прекршоци во однос на поднесувањето документи предвидени со условите на акредитивот, како и исправноста на регистарот на сметки, списокот на документи, плаќањето според акредитивот не е извршено, документите се враќаат на примачот на средствата. Пред истекот на акредитивот, примачот на средства има право повторно да ги достави документите предвидени со условите на акредитивот.

3.6. Доколку документите доставени од примачот на средствата се во согласност со условите на акредитивот, банката извршител врши плаќање според акредитивот. Постапката за дејствијата на банката што извршила во врска со извршувањето на акредитивот, вклучувајќи го и неговото отповикување и затворање, е регулирана со Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија.

Поглавје 4. Плаќања со чекови

4.1. Постапката и условите за користење на чекови од страна на поединци се регулирани со Граѓанскиот законик на Руската Федерација, а до степен што не е регулиран со него, со други закони и банкарски правила утврдени во согласност со нив.

4.2. За да вршат безготовински плаќања, физичките лица користат чекови издадени од банки.

4.3. Чековите издадени од банките мора да ги содржат сите задолжителни детали утврдени со Граѓанскиот законик на Руската Федерација, а може да содржат и дополнителни детали утврдени со целите на нивната употреба. Формата на чекот ја одредува банката независно.

4.4. Поединец може да дејствува како фиока или носител на чек. Доколку поединец е трасач на чекот, чекот го плаќа исплатувачот што ја опслужува банката на сметка на средствата на трасачот, со кои тој има право да располага со издавање чекови.

4.5. Уплатувачот на чекот е должен со сите средства што му стојат на располагање да ја потврди веродостојноста на презентираниот чек. Постапката за проценка на штетите што настанале како резултат на плаќање од страна на исплатувачот на фалсификуван, украден или изгубен чек е уредена со закон.

4.6. Чековите издадени од банките не се користат за порамнување преку поделби на мрежата за порамнување на Банката на Русија.

Поглавје 5. Порамнувања со барања за плаќање и налози за наплата
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

5.1. Порамнувањата на барањата за плаќање и налозите за наплата се вршат во согласност со барањата утврдени со Регулативата бр. 2-P на Банката на Русија, земајќи ги предвид спецификите утврдени со оваа регулатива.
(клаузула 5.1 изменета со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

5.2. Изгубена сила на 29 декември 2011 година. - Директива на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

5.3. Барањата за плаќање и налозите за наплата за задолжување средства од сметката на исплатувачот ги пополнува физичко лице на обрасците f. 0401061 и ѓ. 0401071 соодветно, во согласност со барањата од потклаузули 1.1.8 - 1.1.10 од клаузула 1.1 од овие правилници.
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

Доколку банката во име на клиентот изготви документ за порамнување, барањето за наплата и налогот за наплата се пополнуваат во согласност со барањата за пополнување документи за порамнување утврдени со Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија, земајќи ги предвид следните карактеристики:
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

Во полето „Примател“ наведете го вашето полно име. поединец, во полето „TIN“ на примачот - идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку го има);
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 1965-U од 22 јануари 2008 година)

Во полето „Сметка N“ на примачот е означен бројот на тековната сметка на поединецот;

Во полето „Цел на плаќање“ банката која го опслужува индивидуалниот примател на средствата прави запис за изготвување на барање за плаќање или наплата врз основа на барањето на клиентот, наведувајќи го датумот на пријавата, како и презимето на клиентот и иницијали, име на органот што го издал извршниот лист, детали за писмената за извршување, вклучувајќи го и бројот на предметот, решението врз кое е основа за издавање на извршното писмо или датумот, бројот и клаузулата на главниот договор кој предвидува право на отпис;
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

Првиот примерок од документот за порамнување се составува со потписи на банкарски службеници кои имаат право да потпишат документи за порамнување и со печат на банката.
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

5.4. При отпишување средства од поединечна сметка врз основа на барања за плаќање и налози за наплата, се применуваат правилата утврдени со овој дел од Правилникот доколку примачот (инкасатор) е физичко лице, а Регулативата на Банката на Русија бр. 2-P ако примачот (инкасатор) е правно лице.
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

5.5. Доколку на тековната сметка на физичко лице нема доволно средства, средствата се отпишуваат по барање за плаќање или наплата во границите на расположливите средства на сметката.
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

Барањето за плаќање или налогот за наплата, чие извршување не е извршено или делумно е извршено, како и извршната исправа (при собирање средства според извршен документ) се предмет на враќање на начин утврден со Регулативата бр. на Банката на Русија. 2-P.
(како што е изменето со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година)

Поглавје 6. Завршни одредби

6.1. Трансакциите за порамнување се прикажуваат во сметководствената евиденција на банките во согласност со Додатокот на оваа регулатива.

С.М.ИГНАТИЕВ

Апликација
на регулативите на Банката на Русија
„За постапката за вршење на безготовинско
населби од поединци
во руската федерација“
од 01.04.2003 година Н 222-П

1. Постапката за одразување во сметководствени трансакции на трансфери на средства во име на физички лица без отворање банкарски сметки

1.1. Прифаќање средства од физички лица без отворање банкарски сметки за пренос во други банки:

Сметка Д-т N 20202 година „Каса на кредитни организации“

Комплет сметки N 40911 „Транзитни сметки“.

1.2. Трансфер на средства добиени од поединци за нивната намена:

Dt сметка N 40911 „Транзитни сметки“

Збир на дописничка сметка. При порамнување преку сметките на LORO, NOSTRO и преку сметките за порамнување меѓу гранките, се применува постапката утврдена со Регулативата бр. 2-P на Банката на Русија.

1.3. Кредитирање на средства добиени со трансфер од поединци без отворање банкарска сметка:

D-t дописничка сметка

Порамнувачка сметка на примачот на средства (сметки на правни лица, сметки за сметководствени средства од буџети од сите нивоа, N 40905 „Тековни сметки на овластени лица и неплатени трансфери“, тековни сметки на физички лица, сметки за сметководствени депозити, сметки за населби со користење банкарски картички).

2. Постапката за пресликување во сметководствени трансакции за пренос на средства на правно лице од неговата жиро сметка на сметки на физички лица кои се клиенти на една банка, според регистарот.

2.1. Отпис на средства од сметки на правни лица во банката на исплатувачот:

а) за пренос на сметки на физички лица отворени во друга банка:

Д-сметка на правно лице

Поставена сметка за кореспонденција

б) за пренос на сметки на физички лица во истата банка

Д-сметка на правно лице

2.2. Кредитирање на средства на сметки на физички лица во банката на примачот според примениот регистар:

D-t дописничка сметка

Збир на сметки на поединец (тековни сметки на физички лица, сметки за евидентирање на депозити, сметки за населби со помош на банкарски картички).

2.3. Доколку банката-примател не го добие регистарот во пропишаниот рок:

D-t дописничка сметка

Комплет сметка бр. 47416 „Примени износи на дописни сметки во очекување на разјаснување“.

2.4. По приемот на регистарот во утврдениот рок за појаснување, банката на примачот го одразува следново:

Збир на сметки на поединец (тековни сметки на физички лица, сметки за евидентирање на депозити, сметки за населби со помош на банкарски картички).

2.5. Доколку регистарот не биде примен во утврдениот рок за појаснување, неподмирените износи се пренесуваат во банката на исплатувачот:

Д-сметка N 47416 „Примени суми на дописни сметки пред разјаснување“

Збир на дописничка сметка.

3. Постапката за одраз на трансакциите со акредитиви во сметководството

3.1. Во емисионата банка

3.1.1. Пренос на износот на акредитивот (покритие) до банката извршител за целиот период на важност на акредитивот истиот ден:

Збир на дописничка сметка.

3.1.2. Отворање покриен (депониран) акредитив кај банката издавач:

Д-т на сметка N 90907 „Издадени акредитиви“

Комплет сметка бр.99999.

3.1.3. Прием на регистар (инвентар) со приложени стоки, транспортни и други документи кои се бараат со условите на акредитивот од банката извршител:

Број на сметка N 99999

Комплет сметка бр. 90907 „Издадени акредитиви“.

3.1.4. Отворање на непокриен (загарантиран) акредитив кај банката издавач:

Број на сметка бр.99998

Комплет сметка бр. 91404 „Гаранции издадени од банката“.

3.1.5. Банката-издавач и дава право на банката извршител да отпише средства од кореспондентската сметка што ја води во износ од акредитивот. Надомест на средства од сметката на исплатувачот на кореспондентската сметка на банката издавач отворена кај банката извршител:

D-сметка „Тековни сметки на физички лица“

Збир на дописничка сметка.

3.1.6. Прием на регистар (инвентар) со приложени стоки, транспортни и други документи кои се бараат со условите на акредитивот од банката извршител:

Комплет сметка бр.99998.

3.1.7. Банката-издавач е должна најдоцна до работниот ден по денот на враќањето на износот на неискористениот, отповикан целосно или делумно покриен (депониран) акредитив, да го кредитира на сметката на исплатувачот од која се префрлени средствата на покријте го акредитивот:

D-t дописничка сметка

3.1.8. Отповикување (целосно или делумно) или промена на условите на акредитивот:

а) под покриен (депониран) акредитив

Број на сметка N 99999

Комплет сметка бр. 90907 „Издадени акредитиви“

б) под гарантиран акредитив

Д-сметка N 91404 „Гаранции издадени од банка“

Комплет сметка бр.99998.

3.1.9. Враќање на износите отпишани од кореспондентската сметка на банката издавач со непокриен (гарантиран) акредитив (ако се утврди дека документите прифатени од банката извршител од примачот на средствата не се во согласност со условите на писмото на кредит):

D-t дописничка сметка

Збир на сметки „Тековни сметки на физички лица“.

3.2. Во банката извршител

3.2.1. Отворање акредитив кај банката извршител:

а) кредитирање на средства добиени од банката издавач со покриен (депониран) акредитив:

D-t дописничка сметка

Комплет сметка бр. 40901 „Акредитиви за плаќање“

б) потврда од банката-издавач на непокриен (загарантиран) акредитив:

Д-сметка N 91305 „Гаранции, гаранции добиени од банката“

Комплет сметка бр.99999.

3.2.2. Ако се сомневате во точноста на деталите за акредитивот:

а) во случај на покриен (депониран) акредитив, средствата добиени од банката-издавач се кредитираат на сметката на износите додека не се утврди следново:

D-t дописничка сметка

Комплет за сметки N 47416 „Примени суми на дописни сметки во очекување на разјаснување“

б) по приемот на потврда за деталите за акредитивот од банката издавач:

Д-сметка N 47416 „Примени суми на дописни сметки пред разјаснување“

Комплет сметка бр. 40901 „Акредитиви за плаќање“.

3.2.3. Кредитирање на средства според акредитив на сметката на примачот:

а) со покриен акредитив:

б) со непокриен (гарантиран) акредитив:

D-t дописничка сметка

Број на сметка на примачот на средства - сметки на правни лица, сметки на физички лица

в) во исто време од вонбилансната сметка се отпишува износот на искористениот непокриен (гарантиран) акредитив:

Број на сметка N 99999

Комплет сметка бр. 91305 „Гаранции, гаранции добиени од банката“.

3.2.4. Затворањето на неискористен покриен (депониран) акредитив во банката извршител се врши:

По истекот на акредитивот;

Врз основа на барањето на примачот на средства да одбие понатамошна употреба на акредитивот, доколку можноста за такво одбивање е предвидена со условите на акредитивот;

По налог на исплатувачот за целосно или делумно отповикување на акредитивот, доколку таквото отповикување е можно според условите на акредитивот:

Д-сметка N 40901 „Акредитиви за плаќање“

Збир на дописничка сметка.

4. Постапката за одраз на трансакции при плаќање со чек-во сметководство

4.1. Обрасците за проверка се објавени

Д-сметка N 91207 „Строги обрасци за известување“

Комплет сметка 99999.

4.2. Издадени чекови:

Комплет сметка бр. 91207 „Строги обрасци за известување“.

4.3. Средствата на поединци се депонирани за порамнување со чекови:

D-сметка „Тековни сметки на физички лица“

Комплет сметка бр.40903 „Парични чекови“.

4.4. Примените чекови платени:

а) од клиенти на друга банка

Поставена сметка за кореспонденција

б) од клиенти на оваа банка

Dt сметка N 40903 „Парични чекови“

Збир на сметки „Тековни сметки на физички лица“.

4.5. Вратени неискористени депонирани средства:

Dt сметка N 40903 „Парични чекови“

Збир на сметки „Тековни сметки на физички лица“.

ЦЕНТРАЛНА БАНКА НА РУСКАТА ФЕДЕРАЦИЈА

ПОЗИЦИЈА

За постапката за безготовинско плаќање од поединци во Руската Федерација

(со изменета на 12 декември 2011 г.)

Изгубена сила на 9 јули 2012 година врз основа на
Регулативи на Банката на Русија од 19 јуни 2012 година N 383-P
____________________________________________________________________

____________________________________________________________________
Документ со направени промени:
(Билтен на Банката на Русија, бр. 9, 20.02.2008);
(Билтен на Банката на Русија, N 60, 21 октомври 2009 година) (стапи во сила на 7 декември 2009 година);
(Билтен на Банката на Русија, N 72, 21 декември 2011 година) (стапи во сила на 29 декември 2011 година).
____________________________________________________________________

Општи одредби

Оваа регулатива е развиена во согласност со вториот дел од Граѓанскиот законик на Руската Федерација (Збирка на законодавството на Руската Федерација, 1996 година, бр. 5, чл. 410; 1996 година, бр. 34, чл. 4025; 1997 година, бр. 43, чл. 4903, чл. 6228, чл. 2003; Федерација (Банка на Русија)“ (Збирка на законодавството на Руската Федерација, 2002 година, бр. 28, чл. .2790; 2003 година, N 2, чл. 157), Федерален закон „За банки и банкарски активности“ (Весник на Конгрес на народни пратеници на РСФСР, 1990 година, чл. 357, 1998 година, бр 3459, 2001, бр. 2586, бр. 12, федерален закон од 27 јуни 2011 година. Законодавство на Руската Федерација, 2011 година, N 27, чл. 3872), други законски акти на Руската Федерација (во понатамошниот текст како законодавство) и одобрени од Одборот на директори на Банката на Русија на 28 март 2003 година (Записник. бр. 6), и го регулира спроведувањето на безготовинските плаќања од физички лица во валутата на Руската Федерација на територијата на Руската Федерација на банкарски сметки отворени врз основа на договор за банкарска сметка или без отворање банкарска сметка, освен ако поинаку е предвидено со овие правилници.
Директива на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

За целите на овие правилници, поединци се подразбираат граѓани чии безготовински плаќања не се поврзани со деловни активности.

Безготовинските плаќања ги вршат поединци преку кредитни организации (филијали) (во натамошниот текст: банки) кои имаат лиценца од Банката на Русија, која предвидува отворање и одржување банкарски сметки за физички лица и/или спроведување на трансфери на пари во име на физички лица без отворање банкарски сметки (со исклучок на поштенски трансфери ).

Поглавје 1. Услови за безготовинско плаќање од физички лица

1.1. Спроведување на безготовински плаќања од физички лица на тековна сметка.

1.1.1. За целите на овие Правила, тековна сметка на физичко лице значи банкарска сметка отворена за физичко лице во банка врз основа на договор за банкарска сметка која предвидува трансакции за порамнување кои не се поврзани со деловни активности.

1.1.2. При извршување на безготовински плаќања на тековни сметки од физички лица, може да се користат облиците на безготовински плаќања утврдени со закон, имајќи ги предвид карактеристиките предвидени во оваа регулатива.
Директива на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

1.1.3. Банката задолжува средства од тековната сметка на физичко лице по налог на сопственикот на сметката или без негов налог во случаи предвидени со закон, врз основа на документи за порамнување во границите на расположливите средства на сметката.*1.1.3)

Не се води датотека со неплатени документи за порамнување за тековната сметка на поединецот.

Доколку нема средства на тековната сметка на физичко лице во моментот на задолжување на средствата, како и правото да се добие заем, вклучително и пречекорување, предвидено со договор помеѓу банката и физичкото лице, документите за порамнување не се предмет на извршување и се враќаат на плаќачите или инкасаторите на начин утврден со Правилникот на Банката на Русија од 3 октомври 2002 година N 2-P „За безготовински плаќања во Руската Федерација“, регистриран од Министерството за правда на Руската Федерација на 23 декември 2002 година N 4068; 21 март 2003 година N 4300; 30 јуни 2004 година N 5880; 25 мај 2007 година N 9547 („Билтен на Банката на Русија“ од 28 декември 2002 година N 74, од 2 април 2003 година N 17, од 7 јули 2004 година N 39, од 6 јуни 2007 година N 33) (во натамошниот текст до како Регулативи на Банката на Русија N 2-P) (став како што е изменет, ставен во сила на 2 март 2008 година по налог на Банката на Русија од 22 јануари 2008 година N 1965-U.

1.1.4. Подклаузулата изгуби сила од 29 декември 2011 година - ..

1.1.5. Подставот стана неважечки од 29 декември 2011 година - Директива на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година.

1.1.6. Доколку се променат податоците наведени од физичко лице во договорот за банкарска сметка, тој ја известува банката за тоа на начин и во рок утврден со договорот. При промена на презиме, име или патроним, поединецот и доставува на банката нов документ за идентификација, врз основа на кој се издава нова картичка со примероци од потписи и отпечатоци од печати“ образец N 0401026 од Серускиот класификатор на Управувачка документација ОК 011-93 (во натамошниот текст - картичка f. 0401026) на начин утврден од Банката на Русија Копија од документот за идентификација се става во правното досие на клиентот.*1.1.6.
(Потклаузула како што е изменета, стапена во сила на 29 декември 2011 година со Директивата на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година.

1.1.7. Подставот стана неважечки од 29 декември 2011 година - Директива на Банката на Русија бр. 2748-U од 12 декември 2011 година.

1.1.8. Документите за порамнување што се користат при извршување на безготовински плаќања од физички лица на нивните тековни сметки, поединецот ги пополнува во согласност со барањата на Банката на Русија за пополнување документи за порамнување утврдени со Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија, земајќи ги предвид карактеристиките утврдени со оваа регулатива, на обрасците за документи вклучени во Серускиот класификатор на документација за управување ОК 011-93 (класа „Унифициран систем на банкарска документација“).

1.1.9. Документите за плаќање се пополнуваат од поединци кои користат канцелариска опрема, компјутер или рачно со пенкало со паста или црно, сино или виолетово мастило. Кога пополнувате документи за порамнување со помош на канцелариска опрема или рачно, втората и последователните копии од документите за порамнување може да се направат со употреба на црна, сина или виолетова карбонска хартија. Дозволено е користење на втората и последователните копии од документите за порамнување добиени со употреба на опрема за дупликат, под услов копирањето да е направено без искривување.

1.1.10. Платежните документи пополнети од физички лица банката ги прифаќа на извршување доколку првиот примерок од платежниот документ содржи потпис на физичкото лице наведено во образецот за картичка 0401026.*1.1.10)

1.1.11. Поединец може да и додели на банката право да состави документ за порамнување во негово име, доколку тоа е предвидено во договорот за банкарска сметка.

Банката пополнува документ за порамнување во име на клиентот врз основа на барањето на клиентот, составен во формуларот утврден од банката, кој ги содржи сите детали потребни за пренос на средства, земајќи ги предвид спецификите утврдени со овие правилници. во однос на применливите облици на безготовински плаќања. Наведената апликација, заедно со документот за порамнување, се става во документите на денот како основа за задолжување на средства од сметката на клиентот. Во овој случај, документот за порамнување пополнет од банката се составува со потписи на службеници на банката кои имаат право да потпишат документи за порамнување и со печат на банката.

1.1.12. Документите за плаќање може да се состават во форма на документ на хартија или во електронска форма со помош на аналози на ракописен потпис на начин утврден со закон, прописи на Банката на Русија и договор за банкарска сметка помеѓу банката и поединецот.* 1.1.12)

1.1.13. Кога банката прифаќа документи за плаќање, тие се проверуваат во согласност со барањата утврдени со Регулативата на Банката на Русија бр. 302-П од 26 март 2007 година „За правилата за сметководство во кредитните институции лоцирани на територијата на Руската Федерација“, регистриран од Министерството за правда на Руската Федерација на 29 март 2007 година N 9176; 23 октомври 2007 година N 10390 („Билтен на Банката на Русија“ од 16 април 2007 година N 20-21, од 31 октомври 2007 година N 60) (во натамошниот текст Регулатива на Банката на Русија N 302-P), Банката на Русија Регулатива N 2-P и со оваа регулатива. Документите за плаќање извршени со кршење на утврдените барања не подлежат на прифаќање (потклаузула како што е изменета, стапена во сила на 2 март 2008 година со Директивата на Банката на Русија од 22 јануари 2008 година N 1965-U.

1.1.14. При префрлање средства од физичко лице од неговата тековна сметка на банкарска сметка на правно лице или на тековната сметка на физичко лице, како и на други сметки (депозитна сметка, сметка за порамнувања со помош на банкарски картички), вклучувајќи ги и сметките на самиот обврзник, како и правно лице од неговата банкарска сметка на тековната сметка на физичко лице (депозитна сметка, сметка за порамнување со помош на банкарски картички) во платежниот документ во полето „Плаќач“, доколку физичкото лице е исплатувач, во Полето „Примател“, доколку поединецот е примател, целосното презиме, име, патроним (освен ако поинаку не произлегува од законот или националниот обичај) (во натамошниот текст - полно име) на поединецот од чија сметка (на сметката) се средствата. префрлени се индицирани. При пренос на средства од поединец, идентификацискиот број на даночниот обврзник (TIN) на обврзникот (доколку го има) е наведен и во платежниот документ во платниот документ, а во случаите предвидени со бр. 115-ФЗ од 7 август 2001 година „За анти -Легализација (перење) приноси од криминал и финансирање тероризам“ (Собрано законодавство на Руската Федерација, 2001 година, бр. 33, чл. 3418; 2002 година, бр. 30, чл. 3029; бр. 44, чл. 4296; 2004 година, чл. 3224, чл 23, чл. 2776, чл. 3600) (во понатамошниот текст Федерален закон), идентификацискиот број на даночниот обврзник (ако има) е означен во полето „TIN“ на исплатувачот. полето „Плаќач“ по целосното име на поединец - адреса на место на живеење (регистрација) или место на престој. При означување на адресата на живеење (регистрација) или местото на престој, дозволено е да се користат кратенки кои овозможуваат дефинитивно да се утврдат овие информации за исплатувачот (потстав како што е изменет, стапен во сила на 2 март 2008 година со инструкции на Банка на Русија од 22 јануари 2008 година N 1965-U по инструкција на Банката на Русија од 26 август 2009 година N 2281-U.

Информации за исплатувачот - поединец може да ги пренесе банката - испраќачот на плаќањето до банката примател на друг начин договорен со неа, вклучително и користење на софтвер и хардвер (став дополнително вклучен од 7 декември 2009 година од Банката на Русија упатство од 26.08.2009 година N 2281 -У).

За да се означат информации за поединец наведен во полето „Плаќач“, се користи симболот „//“. Информациите за поединец во ова поле се означени во следнава низа: Полно име. поединец, симбол „//“, адреса на местото на живеење (регистрација) или место на престој, симбол „//“ (став дополнително вклучен од 7 декември 2009 година со упатство на Банката на Русија од 26 август 2009 година N 2281-U ).

1.1.15. Преносот од страна на правно лице на средства од неговата банкарска сметка во корист на неколку физички лица кои се клиенти на една банка (износи на плати, социјални плаќања и во други случаи во согласност со законодавството на Руската Федерација) се врши во согласност со условите на договорот склучен од правното лице со банка која опслужува индивидуални примачи или договор за банкарска сметка склучен од правно лице со банката што го опслужува. Во овој случај, преносот на средства се врши во вкупен износ со платен налог на правно лице кое го користи регистарот. Регистарот, составен во образец договорен со банката, мора да содржи банкарски податоци, полно име, податоци за сметки на физички лица, износи што треба да се запишуваат на сметките на физичките лица, потпишани од овластени лица на правното лице кои имаат право на потпис. документи за порамнување и заверен печат или издаден во електронска форма со помош на аналог на ракописен потпис.*1.1.15)
(Параграф како што е изменет, стапен во сила на 29 декември 2011 година по налог на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

Платен налог на формуларот 0401060 го пополнува правно лице во согласност со барањата на прописите на Банката на Русија за пополнување документи за порамнување утврдени со Регулативата на Банката на Русија N 2-P

- во полето „Примател“ се означени името и локацијата на банката во која се отвораат сметки на физички лица;

- во полето „Износ“ е означен вкупниот износ што треба да се префрли на сметките на физичките лица;

- во полето „Цел на плаќање“ е наведена целта на плаќањето, а исто така се прави линк до пренос на средства според регистарот, неговиот број, датум.

Преносот на регистарот во банката на примачот го врши правно лице независно или неговата банка-сервис (ако го има овој услов во договорот за банкарска сметка) во согласност со договорот помеѓу банката на исплатувачот и банката на примачот на кој било начин. , вклучително и користење на средства за комуникација, со што се овозможува со сигурност да се утврди дека информацијата или документот доаѓаат од страната на договорот. Преносот на регистарот во банката на примачот мора да се изврши во временски период кој гарантира дека банката ги кредитира добиените средства на нејзината кореспондентна сметка (под-сметка) со налог за плаќање на сметки на физички лица (тековни сметки, депозитни сметки, сметки за населби со помош на банкарски картички) во посебни износи најдоцна наредниот ден од денот на приемот на документот за порамнување.

Доколку регистарот не биде примен во пропишаниот рок, средствата се прикажуваат на сметката за износите примени во кореспондентни сметки додека не се разјасни да се преземат мерки за кредитирање на средствата за нивната намена. По истекот на периодот утврден со Регулативата на Банката на Русија N 302-P за разјаснување на износот на необјаснетата цел, тие се предмет на враќање во банката на исплатувачот (став како што е изменет, стапен во сила на 2 март, 2008 година по инструкција на Банката на Русија од 22 јануари 2008 година N 1965-U.

Доколку има банкарска сметка на правно лице и сметки на физички лица на кои треба да се префрлат средства во една банка, регистарот може да се достави до банката заедно со платен налог за пренос на средства во вкупен износ.

1.2. Спроведување операции за пренос на средства во име на физички лица без отворање банкарска сметка.

1.2.1. Без отворање банкарска сметка се врши операции за пренос на средства добиени од физички лица кои не се поврзани со нивните деловни активности во корист на правни и физички лица.

1.2.2. Постапката и условите за извршување на трансакции за пренос на средства во име на физички лица без отворање банкарска сметка, вклучително и постапката за плаќање на услуги за порамнување, како и обврските на банката за пренос на средства, ги утврдува банката во согласност со барањата на законодавството и регулативите на Банката на Русија.

Постапката и условите за извршување на трансакции за пренос на средства во име на поединци без отворање банкарска сметка им се доставуваат на поединците во форма достапна за преглед, вклучително и со објавување информации на пунктови за услуги на клиентите, вклучително и внатрешни структурни поделби на банката, а се сметаат за прифатени од поединецот кога ќе потпише документ за пренос на средства.

1.2.3. Банките вршат операции за пренос на средства во име на поединец без отворање банкарска сметка врз основа на документ доставен од физичкото лице. Образецот на документот што треба да го поднесат (пополнат) физички лица при пренос на средства без отворање банкарска сметка го утврдуваат банките или релевантните приматели на средства на кои им се испраќаат плаќањата, а се применува под услов документот или договорот за банката со примачот на средства ги обезбедува сите детали потребни за пренос на средства, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (ако е достапен), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон, единствениот доделен број на трансакција ( доколку е достапен), идентификацискиот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку е достапен) или адресата на местото на живеење (регистрацијата) или местото на престој, врз основа на кое банките пополнуваат налог за плаќање на образецот ѓ (став дополнет од 2 март 2008 година со упатство на Банката на Русија од 22 јануари 2008 година N 1965-U; како што е изменето, стапено во сила на 7 декември 2009 година по налог на Банката на Русија од 26 август 2009 година N 2281-U.*1.2.3)

Кога се врши пренос на средства добиени од физички лица на адреса на еден примач, платен налог може да пополни банката што ја испраќа уплатата за вкупниот износ, со последователен пренос на документи пополнети од физички лица во согласност со условите на договорот, кој предвидува обврска на банката што ја испраќа уплатата да испрати документи до примачот, како и одговорност на банката што испраќа за неисполнување на обврската. Платниот налог го пополнува и извршува банката што ја испраќа исплатата во согласност со барањата за пополнување на платежните документи утврдени со Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија. Информациите за поединечни плаќачи, вклучително и оние утврдени со член 7.2 од Федералниот закон, банката што испраќа ја доставува до банката примач на начин договорен со неа, вклучително и користење на софтвер и хардвер. Во отсуство на таква можност за давање информации, банката што испраќа пополнува налози за плаќање од поединец, имајќи го предвид следново: во полето „Плаќач“ наведете го името (целосно или скратено) на банката што испраќа. , целосно име. поединец, идентификациски број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон, во полето „Плаќач“ - единствен доделен број на трансакција (ако е достапен), идентификациски број на даночниот обврзник ( TIN) на поединечно лице (ако има) или адреса на местото на живеење (регистрација) или место на престој (став како што е изменето, стапено во сила на 7 декември 2009 година со упатство на Банката на Русија од 26 август 2009 година N 2281- У.

Трансферот на средства во име на физички лица без отворање банкарска сметка помеѓу банкарските поделби се врши на сличен начин (став дополнително вклучен од 2 март 2008 година со упатство на Банката на Русија од 22 јануари 2008 година N 1965-U; како изменето, стапено во сила на 7 декември 2009 година со упатство на Банката на Русија од 26 август 2009 година N 2281-U.

За да се означат информациите наведени во полето „Плаќач“, се користи симболот „//“. Информациите во полето „Плаќач“ се означени во една од следните секвенци (ставот беше дополнително вклучен од 7 декември 2009 година со упатството на Банката на Русија од 26 август 2009 година N 2281-U):

- име на банката што испраќа, симбол „//“, полно име. поединец, симбол „//“, TIN на поединец (доколку има), симбол „//“ (став дополнително вклучен од 7 декември 2009 година со упатството на Банката на Русија од 26 август 2009 година N 2281-U);

- име на банката што испраќа, симбол „//“, полно име. поединец, симбол „//“, единствен доделен број на трансакција (доколку има), симбол „//“, TIN на поединецот (ако е достапен), симбол „//“ (став дополнително вклучен од 7 декември 2009 година со наведување на Банка Русија од 26 август 2009 година N 2281-U);

- име на банката што испраќа, симбол „//“, полно име. поединец, симбол „//“, единствен доделен број на трансакција (доколку има), симбол „//“, адреса на местото на живеење (регистрација) или место на престој, симбол „//“ (став дополнително вклучен од 7 декември 2009 г. што укажува на Банката на Русија од 26 август 2009 година N 2281-U).

При означување на адресата на живеење (регистрација) или местото на престој, дозволено е да се користат кратенки кои овозможуваат дефинитивно да се утврдат овие информации за исплатувачот (ставот беше дополнително вклучен од 7 декември 2009 година со упатството на Банката на Русија од 26 август 2009 година N 2281-U).

1.3. Трансакциите од физички лица на сметки отворени врз основа на договор за банкарски депозит се вршат на начин сличен на оној утврден во Поглавје 2 од овој правилник.

Поглавје 2. Порамнувања со платни налози

2.1. Налозите за плаќање се користат од физички лица за пренос на средства во согласност со законодавството на Руската Федерација за населби кои не се поврзани со деловни активности.*2.1)

2.2. Налози за плаќање за пренос на средства од тековната сметка на физичко лице, пополнети и извршени од физичкото лице, банката ги прифаќа или изготвува на барање на физичкото лице доколку има средства на неговата тековна сметка. Договор за банкарска сметка може да предвиди исплата на налози за плаќање доставени од физичко лице доколку на неговата тековна сметка нема доволно средства преку заем (пречекорување) обезбеден од банката.*2.2)

Не е дозволено делумно плаќање на налози за плаќање.

2.3. Доколку постои одредба во договорот за банкарска сметка која и дава право на банката да изготви документ за порамнување во нејзино име, поединецот може да и додели на банката право периодично да префрла средства од тековната сметка. Во овој случај, физичкото лице поднесува барање до банката во два примерока во форма утврдена од банката, во која и наложува на банката да префрли средства на соодветните банкарски сметки во одредено време. Двата примероци од апликацијата се потпишани од поединец.*2.3)

2.4. Во апликацијата за периодичен пренос на средства од тековната сметка на поединецот, се препорачува да се наведе:

- ЦЕЛОСНО ИМЕ. на поединец, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има) или адресата на местото на живеење (регистрација) или местото на престој поединец. При означување на адресата на живеење (регистрација) или местото на престој, дозволено е да се користат кратенки кои овозможуваат дефинитивно да се утврдат овие информации за исплатувачот (став како што е изменет, стапен во сила на 7 декември 2009 година од страна на Банката на Русија упатство од 26.08.2009 година N 2281-U;

- број на тековната сметка на исплатувачот;

- идентификациски број на даночниот обврзник на примачот (TIN) на правно или физичко лице (доколку има), име и број на сметка на примачот на средствата или полно име. и тековна сметка (депозитна сметка, сметка за порамнувања со помош на банкарски картички), доколку примачот е физичко лице);

- име и податоци на банката на примачот, шифра за идентификација на банката (BIC);

- висината на плаќањето или условите што ја одредуваат;

- датум на пренос и зачестеност на плаќањата;

Цел на плаќање;

Период на важност на апликацијата;

- датум на составување на пријавата;

- дополнителни детали неопходни за извршување на апликацијата (на пример, наведување телефонски број при префрлање телефонски такси во согласност со барањата на примачот);

- дополнителни услови на барање на клиентот, вкл. давање право на банката да го прилагоди износот на отпишаните средства кога се менуваат тарифите за услуги, претплата и сл.

2.5. Двата примерока од пријавата се издаваат со банкарска марка на која е назначен датумот на прием и потпис на одговорниот извршител. Еден примерок од апликацијата му се враќа на поединецот како потврда за приемот на апликацијата. Вториот примерок од пријавата мора да се чува на начин определен од банката.

2.6. При трансфер на средства врз основа на поединечно барање за периодичен пренос на средства, банката изготвува платен налог на образец 0401060 во бројот на копии потребни за извршување на трансакцијата за порамнување. Платниот налог се пополнува во согласност со барањата за пополнување на документи за порамнување утврдени со Регулативата на Банката на Русија N 2-P, земајќи ги предвид следните карактеристики:

- во полето „Плаќач“ наведете го вашето полно име. на поединец, во полето „TIN“ на исплатувачот - идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон, во полето „TIN“ на на плаќачот идентификацискиот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот е означен (доколку е достапен) или во полето „Плаќач“ по целото име. на поединец - адреса на местото на живеење (регистрација) или место на престој (став како што е изменето, стапено во сила на 7 декември 2009 година со упатство на Банката на Русија од 26 август 2009 година N 2281-U;

- во полето „Сметка N“ на исплатувачот се наведува бројот на тековната сметка на физичкото лице;

- во полето „Цел на плаќање“, банката прави запис за изработка на платен налог врз основа на барањето на клиентот, наведувајќи го датумот на пријавата и целта на плаќањето;

- првиот примерок од платниот налог се составува со потписи на банкарски службеници кои имаат право да потпишуваат документи за порамнување и со печат на банката.

Кога префрлате средства во корист на друго лице:

Во полето „Примател“ наведете го вашето полно име. индивидуален примач, во полето „TIN“ на примачот - идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) (ако е достапен) (став дополнет од 2 март 2008 година со упатство на Банката на Русија од 22 јануари 2008 година N 1965-U;

- во полето „Сметка N“ на примачот е означен бројот на тековната сметка на физичко лице, депозитна сметка, сметка за плаќања со помош на банкарски картички.

2.7. Сопственикот на сметката може да ја откаже својата апликација давајќи ѝ на банката право периодично да префрла средства од неговата тековна сметка со поднесување на соодветно барање до банката. Наведената апликација се чува на начин определен од банката.

Поглавје 3. Порамнувања со акредитиви

3.1. При плаќање без готовина, поединците можат да ги користат сите видови акредитиви утврдени со закон, во согласност со барањата на Регулативата бр. 2-P на Банката на Русија, земајќи ги предвид карактеристиките предвидени со оваа регулатива.*3.1)

3.1.1. Поединците имаат право да користат акредитиви за безготовински плаќања во согласност со законодавството на Руската Федерација за плаќања кои не се поврзани со деловни активности.

3.1.2. Акредитив е наменет за населби со еден примател на средства (физичко лице, вклучително и индивидуален претприемач или правно лице).

3.1.3. При користење на акредитиви во договорот помеѓу исплатувачот и примачот на средства (во натамошниот текст главен договор), се препорачува да се одразат следните податоци:

- име на емисионата банка;

- име на банката што му служи на примателот на средствата;

- име на примачот на средствата или полно име, податоци за документот за идентификација, адреса на живеење на примачот, доколку е физичко лице;

- износ на акредитивот;

- вид на акредитив;

- начин на известување на примачот на средства за отворање на акредитив;

- начин на известување на исплатувачот за бројот на сметката за депонирање на средства отворена од банката извршител;

- комплетен список и карактеристики на документи поднесени од примачот на средствата;

- рок на важност на акредитивот, поднесување на документи кои потврдуваат исполнување на условите на акредитивот (извршување на работа, давање услуги и сл.) и барања за извршување на овие документи;

- одговорност за неисполнување (неправилно исполнување) на обврските.

Главниот договор може да вклучува и други услови во врска со постапката за плаќање според акредитивот.

3.2. При плаќањата по акредитив, поединецот (плаќачот) доставува до банката-сервис во која е отворена неговата тековна сметка (банка издавач), акредитив на образец 0401063 или барање за отворање на акредитив во два примерока. , во кој тој ја упатува банката да отвори акредитив под условите договорени со условите на банката и му дава право да состави акредитив на образецот 0401063. Банката самостојно го развива формуларот за барање за отворање на акредитив .*3.2)

Акредитив или апликација за отворање на акредитив мора да содржи:

Вид на акредитив (ако нема индикации дека акредитивот е неотповиклив, се смета за отповиклив);

- број на тековната сметка на физичко лице кај емисионата банка од која се префрлаат средства со покриениот (депониран) акредитив;

- број на сметка отворена од банката извршител за депонирање на средства под покриен (депониран) акредитив;

- рок на важност на акредитивот со назначување на датумот (денот, месецот и годината) на неговото затворање;

- целосен и точен назив на документите при чие презентирање се врши уплата според акредитивот (доколку има голем број документи, се составува анекс на акредитивот, кој е наведен во акредитивот а кој е негов составен дел);

- цел на отворање на акредитив (плаќање за стоки, работа, услуги, недвижен имот, други намени во согласност со закон), број и датум на главниот договор, рокови за исполнување на обврските од главниот договор.

Следниве дополнителни услови може да бидат вклучени во акредитив или барање за отворање на акредитив:

- поднесување документи со кои се потврдува трансакцијата;

- забрана за делумни плаќања со акредитив;

- начин на транспорт;

- други услови предвидени во главниот договор.

3.2.1. За да изврши плаќања по покриен (депониран) акредитив, исплатувачот во акредитивот или барањето за отворање акредитив го наведува бројот на сметката за уплата на средства отворена од банката извршител на билансната сметка за евидентирање на износите на акредитиви за исплата врз основа на пријавата на примачот на средства составена во која било форма. Бројот на сметката го известува примателот на средствата банката извршител, а примателот на средствата на исплатувачот.

3.2.2. Доколку физичко лице поднесе барање до банката, двата примерока од барањето за отворање на акредитив се издаваат со печат на банката со ознака на датумот на прифаќање и потпис на одговорниот извршител. Еден примерок од апликацијата му се враќа на поединецот како потврда за приемот на апликацијата.

Вториот примерок од барањето на клиентот за отворање акредитив е регистриран од страна на емисионата банка во дневникот за отворени акредитиви и се чува во документите на денот заедно со акредитивот изготвен во согласност со клаузула 3.2. 3 од овие правилници.

3.2.3. Врз основа на поединечно барање за отворање акредитив, банката најдоцна до работниот ден по денот на приемот на апликацијата пополнува акредитив на образец 0401063, во кој се пренесуваат информациите наведени во апликацијата.

Акредитивот го пополнува банката во согласност со барањата за пополнување документи за порамнување утврдени со Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија, земајќи ги предвид следните карактеристики (ставот беше дополнет од 2 март 2008 година од страна на Банката упатство на Русија од 22 јануари 2008 година N 1965-U:

- во полето „Плаќач“ наведете го вашето полно име. на поединец, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има), а во случаите предвидени во член 7.2 од Федералниот закон, идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има) или адресата на местото на живеење (регистрација) или местото на престој на поединец (став како што е изменет, стапен во сила на 7 декември 2009 година по налог на Банката на Русија од 26 август 2009 година N 2281-U;

- во полето „Сметка N“ на исплатувачот се наведува бројот на тековната сметка на поединецот од која се префрлаат средства;

- во областа на акредитивот „Име на стоки (работа, услуги), N и датум на договорот, рок на испорака на стоки (извршување на работа, давање услуги), примач и дестинација“, банката, заедно со потребните информации дополнително прави евиденција за составување акредитив врз основа на пријава од физичко лице со назначување на датумот на поднесување на барањето.

Првиот примерок од акредитивот се составува со потписи на службеници на банката кои имаат право да потпишат документи за порамнување и со печат на банката.

3.2.4. Сметководството на износите на покриените (депонирани) акредитиви се врши од страна на емисионата банка на вонбилансна сметка за евидентирање на износите на издадените акредитиви.

3.2.5. Сметководството на износите на гаранциите за непокриените (гарантирани) акредитиви го врши банката издавач на вонбилансна сметка за сметководство на износите на гаранциите издадени од банката.

3.2.6. При издавање на непокриен (гарантиран) акредитив, полето „Сметка N (40901)“ во акредитивот не се пополнува.

3.2.7. Во случај на отповикување (целосно или делумно) или промена на условите на акредитивот, исплатувачот доставува до банката соодветен налог, составен во која било форма во три примероци и потпишан на сите примероци со рачно напишан потпис. На секој примерок од налогот прифатен од банката издавач, извршниот директор на банката ги става датумот, банкарскиот печат и потписот.

Еден примерок од налогот се става на вонбилансната сметка за евидентирање на износите на издадените акредитиви кај емисионата банка. Два примероци од налогот најдоцна до работниот ден од денот на приемот се испраќаат до банката извршител. Едната копија од налогот банката извршител ја пренесува до примачот на средствата, другата служи како основа за враќање на средствата или промени во условите на акредитивот.

3.3. Средствата добиени од банката издавач со покриени (депонирани) акредитиви се кредитираат од банката извршител на посебна лична билансна сметка отворена за порамнување според акредитивот за евидентирање на износите на акредитивите што се плаќаат.

3.4. Кога се добиваат непокриени (гарантирани) акредитиви од емисионата банка, износот на акредитивот се евидентира на вонбилансна сметка за сметководство на износите на гаранциите и гаранциите што ги добива банката.

3.5. За да прими средства по акредитив, поединецот доставува до банката-извршител список на документи, составен во која било форма и потпишан со свој потпис, со приложување на документи предвидени со условите на акредитивот.

Доколку примачот на средства според акредитив е правно лице или индивидуален претприемач, тие доставуваат до банката извршител регистар на сметки составен и извршен во согласност со барањата на Регулативата бр. 2-P на Банката на Русија, превозот и другите документи. предвидени со условите на акредитивот.

Наведените документи мора да бидат претставени во рокот на важност на акредитивот.

3.5.1. За уплата на средства со акредитив, банката извршител е должна да провери:

- усогласеност на документите доставени од примачот на средства со документите предвидени со условите на акредитивот, исправноста на регистарот на сметки, усогласеноста на потписите и печатот на примачот на средствата во регистарот на сметки со примероци наведени во образецот на картичката 0401026, доколку примачот е правно лице или индивидуален претприемач;

- усогласеност на документите презентирани од примачот на средствата со документите предвидени со условите на акредитивот, како и усогласеноста на овие документи со документите наведени во пописот, усогласеноста на потписот на примачот на средствата во пописот на документи со примерокот наведен во образецот картичка 0401026, полно име. и податоци за лична исправа доколку примачот на средствата е физичко лице.

3.5.2. Плаќањето со акредитив се врши со банкарски трансфер со префрлање на износот на акредитивот на сметката на примачот на средствата кога се исполнети условите на акредитивот. Делумните плаќања со акредитив се дозволени доколку се предвидени со условите на акредитивот.

3.5.3. Доколку се утврдат прекршоци во однос на поднесувањето документи предвидени со условите на акредитивот, како и исправноста на регистарот на сметки, списокот на документи, плаќањето според акредитивот не е извршено, документите се враќаат на примачот на средствата. Пред истекот на акредитивот, примачот на средства има право повторно да ги достави документите предвидени со условите на акредитивот.

3.6. Доколку документите доставени од примачот на средствата се во согласност со условите на акредитивот, банката извршител врши плаќање според акредитивот. Постапката за дејствијата на банката што извршила во врска со извршувањето на акредитивот, вклучувајќи го и неговото отповикување и затворање, е регулирана со Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија.

Поглавје 4. Плаќања со чекови

4.1. Постапката и условите за користење на чекови од физички лица се регулирани, а во делот што не е регулиран со него, со други закони и банкарски правила утврдени во согласност со нив.

4.2. За да вршат безготовински плаќања, физичките лица користат чекови издадени од банки.

4.3. Чековите издадени од банките мора да ги содржат сите задолжителни детали утврдени со Граѓанскиот законик на Руската Федерација, а може да содржат и дополнителни детали утврдени со целите на нивната употреба. Формата на чекот ја одредува банката самостојно.*4.3)

4.4. Поединец може да дејствува како фиока или носител на чек. Ако поединец е трасач на чекот, чекот го плаќа банката што плаќа која му ја опслужува на сметка на средствата на трасачот, со кои тој има право да располага со издавање чекови.

4.5. Уплатувачот на чекот е должен со сите средства што му стојат на располагање да ја потврди веродостојноста на презентираниот чек. Постапката за процена на штета настаната како резултат на плаќање од страна на исплатувачот на фалсификуван, украден или изгубен чек е регулирана со закон.*4.5)

4.6. Чековите издадени од банките не се користат за порамнување преку поделби на мрежата за порамнување на Банката на Русија.

Поглавје 5. Порамнувања со барања за плаќање и налози за наплата

(Име како изменето, стапено во сила на 29 декември 2011 година по налог на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

5.1. Порамнувањата на барањата за плаќање и налозите за наплата се вршат во согласност со барањата утврдени со Регулативата N 2-P на Банката на Русија, земајќи ги предвид спецификите утврдени со оваа регулатива.*5.1)
Директива на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

5.2. Клаузулата изгуби сила од 29 декември 2011 година - упатства на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U..

5.3. Барањата за плаќање и налозите за наплата за задолжување средства од сметката на исплатувачот ги пополнува поединец на обрасците f.0401061 и f.0401071, соодветно, во согласност со барањата од потклаузули 1.1.8-1.1.10 од клаузула 1.1 од овие Правила .
(Параграф како што е изменет, стапен во сила на 29 декември 2011 година по налог на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

Доколку банката во име на клиентот изготви документ за порамнување, барањето за наплата и налогот за наплата се пополнуваат во согласност со барањата за пополнување документи за порамнување утврдени со Регулативата бр. 2-П на Банката на Русија, земајќи ги предвид следните карактеристики:
(Параграф како што е изменет, стапен во сила на 29 декември 2011 година по налог на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

- во полето „Примател“ наведете го вашето полно име. на поединец, во полето „TIN“ на примачот - идентификациониот број на даночниот обврзник (TIN) на поединецот (доколку има) (став како што е изменет, ставен во сила на 2 март 2008 година со налог на Банката на Русија од 22 јануари , 2008 N 1965-U;

- во полето „Сметка N“ на примачот се наведува бројот на тековната сметка на поединецот;

- во полето „Цел на плаќање“, банката што го опслужува индивидуалниот примател на средства прави запис за изготвување на барање за плаќање или наплата врз основа на апликацијата на клиентот, наведувајќи го датумот на пријавата, како и презимето на клиентот. и иницијали, име на органот што ја издал извршната исправа, детали за извршната исправа, вклучувајќи го и бројот на предметот, решението врз кое е основа за издавање на извршната исправа или датумот, бројот и клаузулата на главен договор кој предвидува право на отпис;
(Параграф како што е изменет, стапен во сила на 29 декември 2011 година по налог на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

- првиот примерок од документот за порамнување се составува со потписи на службеници од банката кои имаат право да потпишуваат документи за порамнување и со печат на банката.
(Параграф како што е изменет, стапен во сила на 29 декември 2011 година по налог на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

5.4. При отпишување средства од поединечна сметка врз основа на барања за плаќање и налози за наплата, се применуваат правилата утврдени со овој дел од Правилникот доколку примачот (инкасатор) е физичко лице, а Регулативата на Банката на Русија бр. 2-P ако примач (инкасатор) е правно лице.
(Клаузула како изменета, стапена во сила на 29 декември 2011 година по налог на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

5.5. Доколку на тековната сметка на физичко лице нема доволно средства, средствата се отпишуваат по барање за плаќање или наплата во границите на расположливите средства на сметката.
(Параграф како што е изменет, стапен во сила на 29 декември 2011 година по налог на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

Барањето за плаќање или налогот за наплата, чие извршување не е извршено или делумно е извршено, како и извршната исправа (при собирање средства според извршен документ) се предмет на враќање на начин утврден со Регулативата бр. 2 на Банката на Русија. -П.
(Параграф како што е изменет, стапен во сила на 29 декември 2011 година по налог на Банката на Русија од 12 декември 2011 година N 2748-U.

Поглавје 6. Завршни одредби

6.1. Трансакциите за порамнување се рефлектираат во сметководствената евиденција на банките во согласност со додатокот на овој правилник.*6.1)

Претседавач
Банка на Русија
С.М.Игнатиев

Регистриран
во Министерството за правда
Руска Федерација
29 април 2003 година,
регистрација N 4468

Апликација

на регулативите на Банката на Русија
„За постапката за спроведување
безготовински плаќања
поединци
во руската федерација“
од 1 април 2003 година N 222-P

1. Постапката за одразување во сметководствени трансакции на трансфери на средства во име на физички лица без отворање банкарски сметки

1.1. Прифаќање средства од физички лица без отворање банкарски сметки за пренос во други банки:

Сметка Д-т N 20202 година „Каса на кредитни организации“

Комплет сметки N 40911 „Транзитни сметки“.

1.2. Трансфер на средства добиени од поединци за нивната намена:

Dt сметка N 40911 „Транзитни сметки“

Збир на дописничка сметка.
_______________
При порамнување преку сметките LORO, NOSTRO и преку сметките за порамнување меѓу гранките, се применува постапката утврдена со Регулативата N 2-P на Банката на Русија.

1.3. Кредитирање на средства добиени со трансфер од поединци без отворање банкарска сметка:

D-t дописничка сметка

Порамнувачка сметка на примачот на средства (сметки на правни лица, сметки за сметководствени средства од буџети од сите нивоа, N 40905 „Тековни сметки на овластени лица и неплатени трансфери“, тековни сметки на физички лица, сметки за сметководствени депозити, сметки за населби со користење банкарски картички).

2. Постапката за пресликување во сметководствени трансакции за пренос на средства на правно лице од неговата жиро сметка на сметки на физички лица кои се клиенти на една банка, според регистарот.

2.1. Отпис на средства од сметки на правни лица во банката на исплатувачот:

а) за пренос на сметки на физички лица отворени во друга банка:

Д-сметка на правно лице

Поставена сметка за кореспонденција

б) за пренос на сметки на физички лица во истата банка

Д-сметка на правно лице

2.2. Кредитирање на средства на сметки на физички лица во банката на примачот според примениот регистар:

D-t дописничка сметка

Збир на сметки на поединец (тековни сметки на физички лица, сметки за евидентирање на депозити, сметки за населби со помош на банкарски картички).

2.3. Доколку банката-примател не го добие регистарот во пропишаниот рок:

D-t дописничка сметка

Комплет сметка бр. 47416 „Примени износи на дописни сметки во очекување на разјаснување“.

2.4. По приемот на регистарот во утврдениот рок за појаснување, банката на примачот го одразува следново:



Збир на сметки на поединец (тековни сметки на физички лица, сметки за евидентирање на депозити, сметки за населби со помош на банкарски картички).

2.5. Доколку регистарот не биде примен во утврдениот рок за појаснување, неподмирените износи се пренесуваат во банката на исплатувачот:

Д-сметка N 47416 „Примени суми на дописни сметки пред разјаснување“

Збир на дописничка сметка.

3. Постапката за одраз на трансакциите со акредитиви во сметководството

3.1. Во емисионата банка

3.1.1. Пренос на износот на акредитивот (покритие) до банката извршител за целиот период на важност на акредитивот истиот ден:



Збир на дописничка сметка.

3.1.2. Отворање покриен (депониран) акредитив кај банката издавач:

Д-т на сметка N 90907 „Издадени акредитиви“

Комплет сметка бр.99999.

3.1.3. Прием на регистар (инвентар) со приложени стоки, транспортни и други документи кои се бараат со условите на акредитивот од банката извршител:

Број на сметка N 99999

Комплет сметка бр. 90907 „Издадени акредитиви“.

3.1.4. Отворање на непокриен (загарантиран) акредитив кај банката издавач:

Број на сметка бр.99998

Комплет сметка бр. 91404 „Гаранции издадени од банката“.

3.1.5. Банката-издавач и дава право на банката извршител да отпише средства од кореспондентската сметка што ја води во износ од акредитивот. Надомест на средства од сметката на исплатувачот на дописничката сметка на емисионата банка отворена кај банката извршител:

D-сметка „Тековни сметки на физички лица“

Збир на дописничка сметка.

3.1.6. Прием на регистар (инвентар) со приложени стоки, транспортни и други документи кои се бараат со условите на акредитивот од банката извршител:



Комплет сметка бр.99998.

3.1.7. Банката-издавач е должна најдоцна до работниот ден по денот на враќањето на износот на неискористениот, отповикан целосно или делумно покриен (депониран) акредитив, да го кредитира на сметката на исплатувачот од која се префрлени средствата на покријте го акредитивот:

D-t дописничка сметка

3.1.8. Отповикување (целосно или делумно) или промена на условите на акредитивот:

а) под покриен (депониран) акредитив

Број на сметка N 99999

Комплет сметка бр. 90907 „Издадени акредитиви“

б) под гарантиран акредитив

Д-сметка N 91404 „Гаранции издадени од банка“

Комплет сметка бр.99998.

3.1.9. Враќање на износите отпишани од кореспондентската сметка на банката издавач со непокриен (гарантиран) акредитив (ако се утврди дека документите прифатени од банката извршител од примачот на средствата не се во согласност со условите на писмото на кредит):

D-t дописничка сметка

Збир на сметки „Тековни сметки на физички лица“.

3.2. Во банката извршител

3.2.1. Отворање акредитив кај банката извршител:

а) кредитирање на средства добиени од банката издавач со покриен (депониран) акредитив:

D-t дописничка сметка

Комплет сметка бр. 40901 „Акредитиви за плаќање“

б) Потврда од банката-издавач на непокриен (гарантиран) акредитив:

Д-сметка N 91305 „Гаранции, гаранции добиени од банката“

Комплет сметка бр.99999.

3.2.2. Ако се сомневате во точноста на деталите за акредитивот:

а) во случај на покриен (депониран) акредитив, средствата добиени од банката-издавач се кредитираат на сметката на износите додека не се утврди следново:

D-t дописничка сметка

Комплет за сметки N 47416 „Примени суми на дописни сметки во очекување на разјаснување“

б) по приемот на потврда за деталите за акредитивот од банката издавач:

Д-сметка N 47416 „Примени суми на дописни сметки пред разјаснување“

Комплет сметка бр. 40901 „Акредитиви за плаќање“.

3.2.3. Кредитирање на средства според акредитив на сметката на примачот:

а) со покриен акредитив:

Dt сметка N 40901 „Акредитиви за плаќање“.



б) со непокриен (гарантиран) акредитив:

D-t дописничка сметка

Број на сметка на примачот на средства - сметки на правни лица, сметки на физички лица

в) во исто време од вонбилансната сметка се отпишува износот на искористениот непокриен (гарантиран) акредитив:

Број на сметка N 99999

Комплет сметка бр. 91305 „Гаранции, гаранции добиени од банката“.

3.2.4. Затворањето на неискористен покриен (депониран) акредитив во банката извршител се врши:

- по истекот на акредитивот;

- врз основа на барање на примачот на средства да одбие понатамошно користење на акредитивот, доколку можноста за такво одбивање е предвидена со условите на акредитивот;

- по налог на исплатувачот за целосно или делумно отповикување на акредитивот, доколку таквото отповикување е можно според условите на акредитивот:

Д-сметка N 40901 „Акредитиви за плаќање“

Збир на дописничка сметка.

4. Постапката за одраз на трансакции при плаќање со чек-во сметководство

4.1. Проверете ги примените формулари:

Д-сметка N 91207 „Строги обрасци за известување“

Комплет сметка 99999.

4.2. Издадени чекови:

D-t 99999

Комплет сметка бр. 91207 „Строги обрасци за известување“.

4.3. Средствата на поединци се депонирани за порамнување со чекови:

D-сметка „Тековни сметки на физички лица“

Комплет сметка бр.40903 „Парични чекови“.

4.4. Примените чекови платени:

а) од клиенти на друга банка



Поставена сметка за кореспонденција

б) од клиенти на оваа банка

Dt сметка N 40903 „Парични чекови“

Збир на сметки „Тековни сметки на физички лица“.

4.5. Вратени неискористени депонирани средства:

Dt сметка N 40903 „Парични чекови“

Збир на сметки „Тековни сметки на физички лица“.

Ревизија на документот земајќи ги предвид
изготвени измени и дополнувања
АД „Кодекс“

Со писмо од 22 февруари 2001 година, Министерството за правда на Руската Федерација одби да ги регистрира Регулативите на Банката на Русија од 8 септември 2000 година бр. 120-P „За безготовински плаќања во Руската Федерација“. По ова, Централната банка на Руската Федерација разви и регистрираше две прописи во Министерството за правда: од 3 октомври 2002 година бр. 2-P „За безготовински плаќања во Руската Федерација“ и од 1 април 2003 година Бр. 222-П „За постапката за безготовинско плаќање од поединци во Руската Федерација“. Првиот од нив ја регулира постапката за безготовинско плаќање од правни лица, вториот - од физички лица. Регулативата на Централната банка на Руската Федерација од 1 април 2003 година бр. 222-P стапи на сила на 1 јули 2003 година. Станува збор за нов документ кој претходно немаше аналози и за прв пат го користат деловните банки. Во врска со влегувањето во сила на Регулативата бр. 222-П, Директивата на Централната банка на Руската Федерација од 20 јуни 2003 година бр. 1294-У ги воведе од 1 јули 2003 година соодветните промени и дополнувања на Регулативата за Централната банка на Руската Федерација од 5 декември 2002 година бр. 205-П „За правилата за сметководство во кредитните институции лоцирани на територијата на Руската Федерација“. // В.В. Омелченко, BDO UniconRuf CJSC, водечки консултант. Весник „Оданочување, сметководство и известување во деловна банка“. бр.10 (октомври) за 2003 г

Постапка за плаќање

Ајде да разгледаме некои клучни точки од Регулативата на Централната банка на Руската Федерација од 01.04.2003 година бр. 222-P „За постапката за извршување безготовински плаќања од физички лица во Руската Федерација“ (во натамошниот текст: Регулатива).

Прописите ја утврдуваат постапката за безготовинско плаќање од физички лица во валутата на Руската Федерација и на територијата на Руската Федерација на банкарски сметки отворени врз основа на договор за банкарска сметка, како и постапка за порамнување без отворање на банкарска сметка. Имајте предвид дека во врска со усвојувањето на Регулативата на Централната банка на Руската Федерација од 01.04.2003 година бр. 222-П, од 1 јули 2003 година, Директивата на Централната банка на Руската Федерација од 27.09. /99 бр. 646-У „За постапката за водење на сметководствена евиденција на трансакции за пренос на средства во име на физички лица без отворање банкарски сметки“.

Одредбата не се однесува само на Русите, туку и на странските државјани во однос на нивната употреба на облиците на безготовински плаќања и документи за порамнување предвидени со Правилникот на територијата и во валутата на Русија, во случај странски државјани да носат од трансакции кои не влијаат на примената на валутното законодавство (Информативно писмо на Централната банка на Руската Федерација од 27 јуни 2003 година бр. 24).

Нагласуваме дека Правилникот не се применува на постапката за отворање и користење на сметки на физички лица отворени за да се одразат трансакциите направени со банкарски картички.

Одредбата им дозволуваше на поединците да ги спроведуваат нормите на постојното законодавство на Русија, имено Граѓанскиот законик на Руската Федерација и Федералниот закон „За банки и банкарски активности“, кои предвидуваат можност поединци да отвораат банкарски сметки и да вршат плаќања за нив. , како и правење трансфери во име на физички лица без отворање сметки на банкарски сметки.

Банкарските сметки им даваат на поединците можност да ги користат сите форми на безготовински плаќања утврдени со чл. 862 од Граѓанскиот законик на Руската Федерација: порамнувања со платни налози, акредитиви, чекови, порамнувања за наплата. Овие облици на порамнувања во однос на депозитна сметка му се достапни на клиентот само во рамки на трансакции за порамнување дозволени за извршување на сметка од ваков тип со закон, односно со префрлање средства од сметката или со кредитирање средства добиени на име. на депонентот, доколку тоа е предвидено во договорот за банкарски депозит.

За поединци, Правилникот ги разбира граѓаните чии безготовински плаќања не се поврзани со деловни активности.

Регулативите го воведоа концептот на „поединец“. Токму преку тековната сметка се вршат безготовински плаќања од физички лица.

Станува збор за банкарска сметка за физичко лице, која се отвора за физичко лице во банка врз основа на договор за банкарска сметка, кој предвидува трансакции за порамнување кои не се поврзани со деловни активности.

Регулативата утврдува дека при вршење на безготовински плаќања на тековни сметки, физичките лица можат да користат такви облици на безготовински плаќања утврдени со закон како плаќања со налози за плаќање, акредитиви, чекови и наплати.

Банката задолжува средства од тековната сметка на физичко лице по налог на сопственикот на сметката врз основа на документи за порамнување во рамките на границите на расположливите средства на сметката. Во некои случаи, предвидени со закон, банката ги отпишува средствата од тековната сметка на физичко лице без негова наредба (на пример, при наплата според извршните документи).

Доколку во моментот на задолжување на средствата нема средства на тековната сметка на физичко лице, како и право на добивање заем, вклучително и пречекорување, предвидено во договорот помеѓу банката и физичкото лице, документите за порамнување се не се предмет на извршување и се враќаат на плаќачите.

Не се води датотека со неплатени документи за порамнување за тековната сметка на поединецот.

Регулативата ја утврдува постапката за отворање тековна сметка од физичко лице. За да отворите тековна сметка, поединецот мора прво да и приложи на банката пасош или друг документ што, во согласност со важечкото законодавство на Русија, го докажува неговиот идентитет. Во моментов овие документи се:
- за државјани на Русија - внатрешен граѓански пасош или документ што го заменува, како и општ странски пасош;
- за руски воен персонал - лична карта за воен персонал или воена лична карта;
- за странски државјани и лица без државјанство, доколку постојано престојуваат на територијата на Руската Федерација, - дозвола за престој во Русија;
- за странски државјани кои привремено престојуваат во Русија - национален странски пасош или документ што го заменува.
Но, не е доволен само документ за лична идентификација. За да отворите тековна сметка, поединецот мора да достави до банката:
- картичка со примерок од потписи (образец бр. 0401026 според ОКУД), составена на начин утврден од Банката на Русија;
- други документи предвидени со закон или договор за банкарска сметка.

Ве молиме имајте предвид дека постапката за издавање картичка со примероци на потписи е утврдена со Директивата на Централната банка на Руската Федерација од 21 јуни 2003 година бр. .“ Стапи во сила на 1 јули 2003 година.
Сите документи поднесени од поединец се проверуваат од оперативен вработен во банката. Потоа со физичкото лице се склучува договор за банкарска сметка и во негово присуство се прави копија од личната исправа. Сите документи за отворање сметка, вклучително и копија од личен документ, се чуваат во правното досие на клиентот - физичко лице.

Во иднина, сите документи за порамнување пополнети од физички лица банката ги прифаќа на извршување доколку првиот примерок од документот за порамнување содржи потпис на физичкото лице наведено во картичката со примерок од потписи (образец бр. 0401026 според ОКУД).

Нагласуваме дека документите за порамнување може да се издаваат и во форма на документ на хартија и во електронска форма користејќи аналози на ракописен потпис на начин утврден со закон, прописи на Банката на Русија и договор за банкарска сметка помеѓу банката и индивидуална.

Поединец може да и даде на банката право да состави документ за порамнување во негово име. Овој услов мора да биде содржан во договорот за банкарска сметка. Во овој случај, банката пополнува документ за порамнување во име на клиентот врз основа на апликацијата на клиентот, кој ги содржи сите детали потребни за пренос на средства. Во овој случај, документот за порамнување пополнет од банката се составува со потписи на службеници на банката кои имаат право да потпишат документи за порамнување и со печат на банката. Наведеното барање и документ за порамнување се ставаат во документите на денот како основа за задолжување на средства од сметката на клиентот.

Регулативата утврдува дека без отворање жиро сметка се врши операции за пренос на средства добиени од физички лица кои не се поврзани со нивните деловни активности во корист на правни и физички лица.

Постапката и условите за извршување на трансакции за пренос на средства во име на поединци без отворање банкарска сметка, банката ги известува на поединци во форма достапна за преглед, вклучително и со објавување информации на пунктови за услуги на клиентите, вклучително и интерни структурните поделби на банката, а се сметаат за прифатени од физички лица кога ќе потпише документ за пренос на средства. Образецот на документот што треба да го пополнат поединци при пренос на средства без отворање банкарска сметка го утврдуваат банките или примателите на средства на кои им се испраќаат плаќањата. Овој документ или договорот на банката со примачот на средствата мора да ги даде сите детали потребни за пренос на средства, врз основа на кои банките пополнуваат платен налог на формуларот бр. 0401060.

Сметководство

Во сметководството, трансакциите кои вклучуваат пренос на средства во име на поединец без отворање банкарска сметка се рефлектираат на следниов начин.

Приемот на средства од физички лица без отворање банкарски сметки за пренос во други банки се врши со објавување:
Д-т 20202 година „Каса на кредитни организации“
Комплет 40911 „Транзитни сметки“.

Преносот на средствата добиени од физички лица за нивната намена се врши со објавување:
Dt 40911 „Транзитни сметки“
K-t дописничка сметка.

Кредитирање на средства добиени со трансфер од поединци без отворање банкарска сметка:
Сметка на D-дописник.
К-сметка на примачот на средства.

Како што може да се види од овие записи, Регулативите ја оставија непроменета процедурата за сметководство за трансакции кои вклучуваат пренос на средства во име на поединец без отворање банкарска сметка.

Парични налози

Поглавјето 2 од Правилникот ги утврдува карактеристиките на порамнувањата на поединци со платни налози.

Налози за плаќање за пренос на средства од тековната сметка на физичко лице, пополнети и извршени од физичкото лице, банката ги прифаќа или изготвува на барање на физичкото лице доколку има средства на неговата тековна сметка. Договорот за банкарска сметка може да предвиди плаќање на налози за плаќање што ги презентира физичко лице доколку на неговата тековна сметка нема доволно средства преку заем (пречекорување) обезбеден од банката. Не е дозволено делумно плаќање на налози за плаќање.

Поединец може да и додели на банката право периодично да префрла средства од неговата тековна сметка. Оваа одредба мора да биде содржана во договорот за банкарска сметка. Во овој случај, физичкото лице доставува до банката потпишано барање во два примерока во образец утврден од банката, во кое и наложува на банката да префрли средства на соодветните банкарски сметки во одредено време. Двата примерока од пријавата се издаваат со банкарска марка на која е назначен датумот на прием и потпис на одговорниот извршител. Еден примерок од апликацијата му се враќа на поединецот како потврда за приемот на апликацијата. Вториот примерок од апликацијата мора да се чува во банка.

При трансфер на средства врз основа на барање од физичко лице за периодичен пренос на средства, банката изготвува платен налог на образец бр. 0401060 во бројот на копии потребни за извршување на трансакцијата за порамнување. Првиот примерок од платниот налог се составува со потписи на банкарски службеници кои имаат право да потпишат документи за порамнување и со печат на банката.

Поединецот може во секое време да ја откаже својата апликација со која и се дава право на банката периодично да префрла средства од неговата тековна сметка со поднесување на соодветно барање до банката.

Акредитиви

Поглавјето 3 од Правилникот ја регулира постапката и карактеристиките на плаќањата од физички лица со акредитиви.

При извршување на безготовински плаќања, физичките лица можат да ги користат сите видови акредитиви утврдени со закон.

Акредитив е наменет за населби со еден примател на средства (физичко лице, вклучително и индивидуален претприемач или правно лице).

При плаќањата со акредитив, поединецот (плаќачот) доставува до банката во која е отворена неговата тековна сметка акредитив на образец бр. 0401063 или барање за отворање акредитив. Банката самостојно го развива формуларот за апликација за отворање акредитив. Во два примерока е составена пријава во која физичко лице ја упатува банката да отвори акредитив според условите договорени со банката и му дава право да состави акредитив на образец бр. 0401063.

Двата примерока од барањето за отворање акредитив се издаваат со банкарски печат на кој е наведен датумот на прифаќање и потпис на одговорниот извршител. Еден примерок од апликацијата му се враќа на поединецот како потврда за приемот на апликацијата. Вториот примерок од барањето за отворање акредитив банката го запишува во списанието на отворени акредитиви.

Врз основа на поединечно барање за отворање на акредитив, банката најдоцна до работниот ден од денот на приемот на апликацијата пополнува акредитив на образец бр. 0401063, во кој се наведуваат информациите наведени во апликацијата. пренесен. Првиот примерок од акредитивот се составува со потписи на службеници на банката кои имаат право да потпишат документи за порамнување и со печат на банката.

За да изврши уплати по покриен (депониран) акредитив, физичко лице во акредитивот или барањето за отворање на акредитив го наведува бројот на сметката за уплата на средства отворена од банката извршител на билансната сметка за евидентирање на износите на акредитиви за исплата врз основа на пријавата на примачот на средства составена во која било форма. Бројот на сметката го известува примателот на средствата банката извршител, а примателот на средствата на исплатувачот. Средствата добиени од банката издавач со покриени (депонирани) акредитиви се кредитираат од банката извршител на посебна лична билансна сметка отворена за порамнување според акредитивот за евидентирање на износите на акредитивите што се плаќаат.

Банката-издавач ги евидентира износите на покриените (депонирани) акредитиви на вонбилансна сметка за евидентирање на износите на издадените акредитиви. Сметководството на износите на гаранциите за непокриените (гарантирани) акредитиви го врши банката издавач на вонбилансна сметка за сметководство на износите на гаранциите издадени од банката.

Во случај на отповикување (целосно или делумно) или промена на условите на акредитивот, исплатувачот доставува до банката соодветен налог, составен во која било форма во три примероци и потпишан на сите примероци со рачно напишан потпис. На секој примерок од налогот прифатен од банката издавач, извршниот директор на банката ги става датумот, банкарскиот печат и потписот. Еден примерок од налогот се става на вонбилансната сметка за евидентирање на износите на издадените акредитиви кај емисионата банка. Два примероци од налогот најдоцна до работниот ден од денот на приемот се испраќаат до банката извршител. Еден примерок од налогот банката извршител ја пренесува до примачот на средствата, вториот примерок служи како основа за враќање на средствата или промени во условите на акредитивот.

За да прими средства по акредитив, поединецот доставува до банката-извршител список на документи, составен во која било форма и потпишан со свој потпис, со приложување на документи предвидени со условите на акредитивот.

Доколку примачот на средства по акредитив е правно или индивидуален претприемач, тие до банката извршител во рокот на важност на акредитивот доставуваат регистар на сметки составен и извршен во согласност со барањата на прописите на Централната банка на Руската Федерација бр. 2-P, превозот и другите документи предвидени со условите на акредитивот.

За уплата на средства со акредитив, банката извршител е должна да провери:
- усогласеност на документите доставени од примачот на средства со документите предвидени со условите на акредитивот, исправноста на регистарот на сметки, усогласеноста на потписите и печатот на примачот на средствата во регистарот на сметки со примероци наведени во образецот бр.0401026, доколку примачот е правно или индивидуален претприемач;
- усогласеност на документите презентирани од примателот на средствата со документите предвидени со условите на акредитивот, како и усогласеноста на овие документи со документите наведени во пописот; усогласеност на потписот на примачот на средства во списокот на документи со примерокот наведен во образецот бр. 0401026 (презиме, име и патроним, како и податоци за личната исправа доколку примачот на средства е физичко лице ).

Плаќањето со акредитив се врши со банкарски трансфер со префрлање на износот на акредитивот на сметката на примачот на средствата кога се исполнети условите на акредитивот. Делумните плаќања со акредитив се дозволени доколку се предвидени со условите на акредитивот.

Доколку документите доставени од примачот на средствата се во согласност со условите на акредитивот, банката извршител врши плаќање според акредитивот. Доколку се утврдат прекршоци во однос на презентирањето на документите предвидени со условите на акредитивот, како и исправноста на регистарот на сметки, списокот на документи, плаќањето според акредитивот не се врши и документите се враќаат на примачот на средствата. Примачот на средства може повторно да ги достави документите што се бараат со условите на акредитивот пред истекот на акредитивот.

Треба да се напомене дека Додатокот на Правилникот дава детална листа на сметководствени записи за прикажување во сметководствената евиденција на трансакциите на физичките лица со акредитиви и во банката издавач и во банката извршител.

Проверки

Во Поглавјето 4 од Правилникот се предвидува постапката за порамнување со чекови. За да вршат безготовински плаќања, физичките лица користат чекови издадени од банки. Чековите издадени од банките мора да ги содржат сите задолжителни детали утврдени со Граѓанскиот законик на Руската Федерација. Но, тие исто така може да содржат дополнителни детали утврдени со целите на нивната употреба. Формата на чекот ја одредува банката независно.

Регулативата утврдува дека поединецот може да дејствува како фиока или носител на чек. Ако поединец е трасач на чекот, чекот го плаќа банката што плаќа која му ја опслужува на сметка на средствата на трасачот, со кои тој има право да располага со издавање чекови.

Вреди да се нагласи дека чековите издадени од банките не се користат за порамнување преку поделби на мрежата за порамнување на Банката на Русија.

Регулативата ја утврдува следната постапка за одразување на трансакциите во сметководството при плаќање со чек.

Објавувањето на формулари за чек се рефлектира во сметководството со следново објавување:
D-t 91207 „Строги формулари за известување“
Комплет 99999.
Издавањето на чековите се врши со објавување:
D-t 99999
Комплет 91207 „Строги формулари за известување“.

Депонирањето средства на физички лица за порамнувања со чекови се рефлектира во сметководствената евиденција со објавување:
Д-тековна сметка на поединец
Комплет 40903 „Парични чекови“.

Плаќањето за примени чекови се врши во зависност од видот на клиентот со користење на една од следните трансакции.

Плаќање на чекови добиени од клиенти на друга банка:
D-t 40903 „Парични чекови“
K-t дописничка сметка.

Плаќање на чекови добиени од клиенти на нашата банка:
D-t 40903 „Парични чекови“

Враќањето на неискористените депонирани средства се врши со објавување:
D-t 40903 „Парични чекови“
К-тековна сметка на поединец.

Колекција

Поглавјето 5 од Правилникот е посветено на наплатата. Ваквите порамнувања со учество на поединци се вршат врз основа на налози за наплата. Налозите за наплата се користат кога се вршат безготовински плаќања од физички лица кои имаат тековна сметка:
а) за наплата по извршни исправи, доколку се презентирани преку банката сервисер - банката издавач;
б) во случаите предвидени во главниот договор, предмет на обезбедување на банката-сервис со право да отпише средства од сметката на исплатувачот без негова наредба.

Доколку нема доволно средства на тековната сметка на физичко лице, средствата се отпишуваат со налог за наплата во границите на расположливите средства на оваа сметка.

Промени на прописите на Централната банка на Руската Федерација од 5 декември 2002 година бр. 205-П

Во врска со влегувањето во сила на Регулативата бр. 222-П, Директивата на Централната банка на Руската Федерација од 20 јуни 2003 година бр. 1294-У ги воведе од 1 јули 2003 година соодветните промени и дополнувања на Регулативата за Централната банка на Руската Федерација од 5 декември 2002 година бр. 205-П „За правилата за сметководство во кредитните институции лоцирани на територијата на Руската Федерација“.

Конкретно, во тековниот сметководствен план во кредитните институции е воведена нова пасивна билансна сметка 40817 „Физички лица“. Утврдена е целта на оваа сметка: сметководство на средства на физички лица кои не се поврзани со нивните деловни активности. Сметката се отвора во валутата на Руската Федерација врз основа на договор за банкарска сметка. Кредитот на сметката ги одразува износите депонирани во готовина; износи примени во корист на физичко лице со банкарски трансфер од сметки на правни и физички лица, депозити (депозити); износи на обезбедени заеми и други примања на средства предвидени со прописите на Банката на Русија.

Дебитот на сметката ги одразува износите што ги добива поединецот во готовина; износи префрлени од физичко лице со банкарски трансфер на сметки на правни и физички лица, на депозитни сметки; износи наменети за отплата на долгот за доделени заеми и други операции предвидени со прописите на Банката на Русија. Аналитичкото сметководство се води на личните сметки отворени за физички лица во согласност со договорите за банкарски сметки.

Проценка:

1 0