Föreskrifter för Ryska federationens centralbank 222 s. Förfarande för icke-kontanta betalningar från individer. Förfarandet för att återspegla i bokföringstransaktioner av penningöverföringar för individers räkning utan att öppna bankkonton

Föreskrifter för Ryska federationens centralbank 222 s. Förfarande för icke-kontanta betalningar från individer. Förfarandet för att återspegla i bokföringstransaktioner av penningöverföringar för individers räkning utan att öppna bankkonton

12.02.2024 Trombos

I detta material ger Rysslands Banks avdelning för betalningssystem och avveckling svar på de frågor som oftast ställs av kreditinstitut angående tillämpningen av Rysslands Banks förordning nr 222-P daterad 1 april 2003 "Om förfarandet för göra icke-kontanta betalningar av individer i Ryska federationen” (nedan kallad bankförordningen Ryssland nr. 222-P) och Bank of Russias direktiv nr 1442-U daterat den 11 juni 2004 “Om införande av ändringar i Bank of Russia Förordning nr 2-P daterad 3 oktober 2002 "Om icke-kontanta betalningar i Ryska federationen."

1. Vad är förfarandet för att öppna ett konto för att sätta in medel från individer med hjälp av en rembursform för betalning, med hänsyn till att med offentliggörandet av Rysslands Banks direktiv nr 1442-U daterat den 11 juni 2004 "Om ändringar till Rysslands centralbanks förordning nr 2-P daterad den 3 oktober 2002" "Om icke-kontanta betalningar i Ryssland"" är proceduren för att göra betalningar enligt remburser som skiljer sig från kraven i Rysslands Banks förordning nr. 222-P?

Direktiv från Rysslands centralbank daterat den 11 juni 2004 nr 1442-U "Om ändringar av Rysslands Banks förordningar av den 3 oktober 2002 nr 2-P "Om icke-kontanta betalningar i Ryska federationen" (nedan hänvisade till som direktiv nr 1442-U) anges i en ny utgåva kapitel 4–6 i förordningar nr 2-P, som fastställer förfarandet för avveckling enligt remburs. Med tanke på att klausul 3.1 i Bank of Russias förordning nr 222-P ger företräde för förordning nr 2-P, i frågor som rör förfarandet för att öppna ett konto för insättning av pengar när man gör betalningar enligt ett täckt (insatt) brev från kredit och förfarandet för upprättande av en remburs, gäller normerna i Instruktion nr 1442 -U. Dessutom informerar vi dig om att avdelningen för närvarande håller på att utveckla ändringar och tillägg till Bank of Russias förordning nr 222-P, som syftar till att bringa kapitel 3 "Avräkningar under remburser" i denna lag i överensstämmelse med direktiv nr 1442-U .

2. I enlighet med punkt 4.3 i direktiv nr 1442-U informerar den emitterande banken mottagaren av medel om öppnandet av en remburs och dess villkor genom den verkställande banken. Är det lagligt för den utfärdande banken att begära numret på det konto som öppnats av den verkställande banken för att göra betalningar enligt en täckt (insatt) remburs, samtidigt (i ett dokument) med meddelandet till den verkställande banken om öppnandet av remburs och dess villkor?

I enlighet med de ändringar som införts genom direktiv nr 1442-U, på grundval av den ansökan som lämnats in av betalaren om att öppna en remburs, upprättar den utfärdande banken en remburs på blankett 0401063. För att göra betalningar enligt en säkerställd (insatt) remburs, rembursen anger det kontonummer som öppnats av den verkställande banken för avveckling enligt en remburs. I detta avseende måste kontonumret erhållas av den utfärdande banken från den utsedda banken innan rembursen skickas till den.

3. Vilken information ska skickas av den verkställande banken till mottagaren av medel i enlighet med punkt 6.1 i direktiv nr 1442-U?

I enlighet med punkterna 4.3 och 6.1 i direktiv nr 1442-U informerar den verkställande banken omedelbart mottagaren av medlen om mottagandet av rembursen och dess villkor. I detta fall måste meddelandet från den verkställande banken innehålla alla uppgifter om den mottagna rembursen.

4. Är det tillåtet att använda balanskonto 40911 ”Transitkonton” när man utför transaktioner för att överföra pengar för privatpersoners räkning utan att öppna ett bankkonto om det finns ett konto i samma bank? Vilket dokument används för att kreditera pengar till juridiska personers konton?

Egenskaper för balanskonto 40911 "Transitkonton" i kontoplanen för redovisning i kreditinstitut, med hänsyn tagen till de ändringar som gjorts av Rysslands Banks direktiv nr 1294-U daterat den 20 juni 2003 "Om införande av ändringar och tillägg till Rysslands centralbanks förordningar nr 205-P daterad 5 december 2002" "Om reglerna för att upprätthålla bokföring i kreditinstitut belägna på Ryska federationens territorium" tillåter användning av dem vid utförande av transaktioner för överföring av pengar för individers räkning öppna ett bankkonto för mottagarkonton som öppnats i samma bank. Överföring av medel från det angivna kontot till kontot hos mottagaren av medel utförs genom en betalningsorder som upprättats av banken på det sätt som föreskrivs i punkt 1.2.3 i Bank of Russias förordning nr 222-P.

5. I enlighet med paragraf 1.1.7 i Rysslands Banks förordning nr 222-P, kan en individ bevilja rätten att förfoga över medel på sitt löpande konto till en annan individ (betrodd person) på grundval av en fullmakt. Har ett kreditinstitut rätt att öppna ett byteskonto för en individ genom en fullmakt?

I enlighet med den nya utgåvan av punkt 5 i artikel 7 i nämnda federala lag nr. 115-FZ (ändrad genom federal lag nr. 88-FZ av den 28 juli 2004), är kreditinstitut förbjudna att öppna konton (insättningar) för individer utan personlig närvaro av den person som öppnar kontot (insättning) eller dennes representant. Samtidigt är förfarandet för att öppna ett bankkonto för en individ genom hans representant inte direkt reglerat av lagstiftning och förordningar från Rysslands Bank. Baserat på bestämmelserna i den ryska federationens civillag (klausul 4 i artikel 185), som ger banken endast rätt att intyga en fullmakt för en medborgarrepresentant att ta emot sin insättning på banken, medel från hans bankkonto , anser vi att vid öppning av bankkonto utan personligt inträde i banken för en enskild person (kontoinnehavare) kan en fullmakt för rätten att öppna ett bankkonto i en kreditorganisation av dennes ombud verkställas av en notarie.

6. Gäller bankverksamheten enligt paragraf 1.1.11 i Bank of Russias förordning nr 222-P för bankverksamhet?

Med hänsyn till ovanstående är denna tjänst en integrerad del av bankverksamheten för att göra avräkningar för individers räkning på deras bankkonton, enligt punkt 4 i artikel 5 i den federala lagen "Om banker och bankverksamhet".

7. Vilken regelverk bör enskilda företagare följa när de gör icke-kontanta betalningar - nr 2-P eller nr 222-P?

När det gäller Rysslands Banks förordning nr 222-P, reglerar denna reglering förfarandet för att göra icke-kontanta betalningar av individer som inte är enskilda företagare.

Publikationskälla

Dokumentanmärkning

ConsultantPlus: not.

Dokumentet börjar gälla den 7 december 2009.

Dokumentets titel

Direktiv från Ryska federationens centralbank daterat den 26 augusti 2009 N 2281-U

"Om ändringar av Rysslands Banks förordningar daterade den 1 april 2003 N 222-P "Om förfarandet för att göra icke-kontanta betalningar av individer i Ryska federationen"

(Registrerad hos Ryska federationens justitieministerium den 13 oktober 2009 N 14998)

RYSSSKA FEDERATIONENS CENTRALBANK

NOTERA

OM ATT GÖRA FÖRÄNDRINGAR

"OM PROCEDUREN FÖR ATT GENOMFÖRA ICKE KONTANT BETALNING AV FYSISKA

PERSONER I RYSKA FEDERATIONEN"

1. I samband med antagandet av den federala lagen av den 3 juni 2009 N 121-FZ "Om ändringar av vissa rättsakter från Ryska federationen i samband med antagandet av den federala lagen "Om aktiviteterna att ta emot betalningar från personer som transporteras ut av betalningsombud" (Ryska federationens lagstiftningssamling, 2009, N 23, art. 2776, art. 3599) och i enlighet med beslutet av styrelsen för Rysslands Bank (protokoll från mötet i den ryska centralbanken). Styrelsen för Rysslands centralbank daterad 21 augusti 2009 N 16) som ska inkluderas i Rysslands centralbanks regler daterad 1 april 2003 N 222-P "Om förfarandet för att göra icke-kontanta betalningar av individer i Ryssland Federation", registrerad av Ryska federationens justitieministerium den 29 april 2003 N 4468, den 11 februari 2008 N 11141 ("Bulletin of the Bank of Russia" daterad 8 maj 2003 N 24 , daterad 20 februari 2008 N 9), följande ändringar.

1.1. I avsnitt 1.1.14 i avsnitt 1.1:

andra och tredje meningarna bör anges på följande sätt: "När en individ överför pengar, anges även betalarens skattebetalares identifikationsnummer (TIN) (om sådant finns) i betalarens "TIN"-fält och i de fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen av den 7 augusti 2001 N 115-FZ "Om bekämpning av legalisering (tvätt) av intäkter från brott och finansiering av terrorism" (Ryska federationens samlade lagstiftning, 2001, N 33, Art. 3418; 2002, N 3029, Art 4828, Art (om någon) eller i fältet "Betalare" efter personens fullständiga namn - adress till bostadsort (registrering) eller vistelseort. Vid angivande av bostadsadress (registrering) eller vistelseort är det tillåtet att använda förkortningar som gör det möjligt att definitivt fastställa denna information om betalaren.";

"Information om betalaren - en individ kan kommuniceras av den sändande banken för betalningen till den mottagande banken på annat sätt som överenskommits med den, inklusive med hjälp av mjukvara och hårdvara.

För att markera information om en individ som anges i fältet "Betalare", används symbolen "//". Information om en individ i detta fält anges i följande ordning: Fullständigt namn. för en individ, symbol "//", adress till bostadsort (registrering) eller vistelseort, symbol "//".

1.2. I avsnitt 1.2.3 i avsnitt 1.2:

andra meningen i första stycket ska anges på följande sätt: ”Formuleringen av handlingen som är avsedd att lämnas (ifyllas) av enskilda vid överföring av medel utan att öppna ett bankkonto är upprättad av banker eller relevanta mottagare av medel till vilka betalningar sker skickas, och tillämpas under förutsättning att i Dokumentet eller avtalet mellan banken och mottagaren av medel innehåller alla uppgifter som är nödvändiga för överföringen av medel, skattebetalarens identifikationsnummer (TIN) för individen (om någon) och i fall enligt artikel 7.2 i den federala lagen, ett unikt tilldelat transaktionsnummer (i förekommande fall), skattebetalarens identifikationsnummer (TIN) för en individ (om tillgängligt) eller adress till bostadsorten (registrering) eller vistelseort, på basis av varav banker fyller i en betalningsorder på blankett 0401060.";

Punkterna två och tre bör anges på följande sätt:

"När man gör en överföring av medel som accepterats från individer till en mottagare kan en betalningsorder fyllas i av den sändande banken för betalningen för det totala beloppet, med efterföljande överföring av dokument som fylls i av individer i enlighet med villkoren i avtal, som föreskriver skyldigheten för den bank som sänder betalningen att skicka dokument till betalningsmottagaren samt ansvar för den sändande banken för underlåtenhet att uppfylla skyldigheten med kraven för att fylla i betalningsdokument som fastställts av Rysslands Banks förordning nr 2-P Information om betalare - individer, inklusive de som fastställs i artikel 7.2 i den federala lagen, meddelas av den sändande banken till den mottagande banken. överenskommen med den, inklusive användning av mjukvara och hårdvara I avsaknad av en sådan möjlighet att kommunicera information, fyller den sändande banken i betalningsuppdrag för varje betalning av en individ, med hänsyn till följande: i fältet "Betalare" anger namnet. (helt eller förkortat) för den sändande banken, fullständigt namn. för en individ, skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om någon), och i de fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen, i fältet "Betalare" - det unika tilldelade transaktionsnumret (om något), skattebetalarens identifikationsnummer (TIN) för den enskilda personen (i förekommande fall) eller adressen till bostadsorten (registrering) eller vistelseorten.

Överföring av medel för enskildas räkning utan att öppna ett bankkonto mellan bankavdelningar sker på liknande sätt.";

lägg till följande stycken:

"För att markera informationen som anges i fältet "Betalare" används symbolen "//". Informationen i fältet "Betalare" anges i en av följande sekvenser:

Namn på den sändande banken, symbol "//", fullständigt namn. individ, symbol "//", TIN för individen (om tillgänglig), symbol "//";

Namn på den sändande banken, symbol "//", fullständigt namn. individ, symbol "//", unikt tilldelat transaktionsnummer (i förekommande fall), symbol "//", TIN för individen (om tillgängligt), symbol "//";

Namn på den sändande banken, symbol "//", fullständigt namn. för en individ, symbol "//", unikt tilldelat transaktionsnummer (om tillgängligt), symbol "//", adress till bostadsort (registrering) eller vistelseort, symbol "//".

Vid angivande av bostadsadress (registrering) eller vistelseort är det tillåtet att använda förkortningar som gör det möjligt att definitivt fastställa dessa uppgifter om betalaren."

1.3. Stycke två i punkt 2.4 bör anges på följande sätt:

"- Fullständigt namn på en individ, skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för en individ (om tillgängligt), och i de fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen, skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för en individ (om tillgängligt) eller adress bosättningsort (registrering) eller vistelseort för en individ När man anger adressen till bostadsorten (registrering) eller vistelseorten är det tillåtet att använda förkortningar som gör det möjligt att definitivt fastställa denna information om betalaren. ".

1.4. Stycke två i punkt 2.6 bör anges på följande sätt:

"- i fältet "Betalare" anges individens fullständiga namn, i fältet "TIN" för betalaren - skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om någon), och i de fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen, i fältet "TIN" för betalaren anger skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om någon) eller i fältet "Betalare" efter individens fullständiga namn - adressen till bostadsorten (registrering) eller vistelseort."

1.5. Punkt tre i avsnitt 3.2.3 i avsnitt 3.2 bör anges enligt följande:

"- i fältet "Betalare" individens fullständiga namn, skattebetalarens identifikationsnummer (TIN) för individen (om tillgängligt), och i fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen - skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för den enskilde (om någon) eller adressen till en persons bosättningsort (registrering) eller vistelseort."

2. Detta direktiv är föremål för officiell publicering i "Bulletin of the Bank of Russia" och träder i kraft den 7 december 2009.

Ordförande

centralbanken

ryska federationen

S.M.IGNATIEV

Information tillhandahållen av företaget "ConsultantPlus"

RYSSSKA FEDERATIONENS CENTRALBANK

PLACERA
OM PROCEDUREN FÖR ATT UTFÖRA ICKE KONTANT BETALNINGAR
AV PERSONER I RYSKA FEDERATIONEN

(som ändrats av Bank of Russias direktiv nr 1965-U daterat den 22 januari 2008,
daterad 2009-08-26 N 2281-U, daterad 2011-12-12 N 2748-U)

Allmänna bestämmelser

Denna förordning har utvecklats i enlighet med del två av den ryska federationens civillag (Ryska federationens lagstiftningssamling, 1996, nr 5, art. 410; 1996, nr. 34, art. 4025; 1997, nr. 43, art 4903, nr 51, art Banker och bankverksamhet” (Gazette of the Congress of People's Deputy of the RSFSR och det högsta rådet för RSFSR, 1990, N 27, Art. 357; Collection of Legislation of the Russian Federation, 1996, N 6, Art. 492, Art. 3829; Art. 3459, Art. Ryska federationen, 2011, N 27, art. 3872), andra rättsakter från Ryska federationen (hädanefter kallad lagstiftning), och godkänd av styrelsen för Rysslands centralbank den 28 mars 2003 (protokoll nr 6) ), och reglerar genomförandet av icke-kontanta betalningar från individer i Ryska federationens valuta på Ryska federationens territorium på bankkonton som öppnats på grundval av ett bankkontoavtal eller utan att öppna ett bankkonto, om inte annat föreskrivs enligt dessa bestämmelser.

I dessa förordningar avses med individer medborgare vars icke-kontanta betalningar inte är relaterade till affärsverksamhet.

Icke-kontanta betalningar utförs av individer genom kreditorganisationer (filialer) (nedan kallade banker) som har en licens från Rysslands centralbank, som tillhandahåller öppnande och underhåll av bankkonton för individer och/eller genomförande av penningöverföringar för enskildas räkning utan att öppna bankkonton (med undantag för postöverföringar).

Kapitel 1. Villkor för icke-kontanta betalningar från enskilda

1.1. Genomförande av icke-kontanta betalningar av privatpersoner på ett löpande konto.

1.1.1. I dessa föreskrifter avses med ett löpande konto för en enskild ett bankkonto som öppnats för en enskild person i en bank på grundval av ett bankkontoavtal som föreskriver avvecklingstransaktioner som inte är relaterade till affärsverksamhet.

1.1.2. När enskilda personer gör andra betalningar än kontanter på löpande konton, får de former av icke-kontantbetalningar som fastställs i lag användas, med beaktande av de egenskaper som föreskrivs i denna förordning.
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011)

1.1.3. Banken skriver av medel från en persons löpande konto på order av kontoägaren eller utan dennes order i fall som föreskrivs i lag, på grundval av förlikningsdokument inom gränserna för tillgängliga medel på kontot.

En fil med obetalda förlikningsdokument för en individs löpande konto upprätthålls inte.

Om det inte finns några medel på en enskilds byteskonto vid tidpunkten för debiteringen av medlen, samt rätten att få ett lån, inklusive en övertrassering, enligt ett avtal mellan banken och den enskilde, är avräkningsdokument inte föremål för verkställighet och återlämnas till betalare eller samlare på det sätt som fastställts av Rysslands centralbanks bestämmelser av den 3 oktober 2002 N 2-P "Om icke-kontanta betalningar i Ryska federationen", registrerat av justitieministeriet ryska federationen den 23 december 2002 N 4068; 21 mars 2003 N 4300; 30 juni 2004 N 5880; 25 maj 2007 N 9547 ("Bulletin of the Bank of Russia" daterad 28 december 2002 N 74, daterad 2 april 2003 N 17, daterad 7 juli 2004 N 39, daterad 6 juni 2007 N 33) (nedan kallad till som förordningarna för Rysslands Bank N 2-P).

1.1.4 - 1.1.5. Inte längre i kraft den 29 december 2011. - Direktiv från Bank of Russia daterat den 12 december 2011 N 2748-U.

1.1.6. Om uppgifterna som anges av en person i bankkontoavtalet ändras, meddelar han detta till banken på det sätt och inom den tidsram som avtalet fastställer. När man byter efternamn, förnamn eller patronym, uppvisar en person till banken ett nytt identifieringsdokument, på grundval av vilket ett nytt "Kort med provsignaturer och sigillavtryck" utfärdas, blankett N 0401026 av All-Russian Classifier of Management Documentation OK 011-93 (nedan kallat kort f. 0401026 ) i enlighet med förfarandet som fastställts av Bank of Russia. En kopia av identifikationshandlingen läggs i klientens rättsakt.
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011)

1.1.7. Gäller inte längre den 29 december 2011. .

1.1.8. Avvecklingsdokument som används vid icke-kontanta betalningar av individer på deras löpande konton fylls i av individen i enlighet med kraven från Rysslands centralbank för att fylla i avvecklingsdokument som fastställts av Rysslands centralbanks förordning N 2-P, med beaktande av de egenskaper som fastställs i denna förordning, på dokumentformulär, inkluderade i den allryska klassificeraren av ledningsdokumentation OK 011-93 (klass "Unified System of Banking Documentation").

1.1.9. Betalningsdokument fylls i av privatpersoner som använder kontorsutrustning, en dator eller för hand med en penna med klistra eller svart, blått eller lila bläck. När du fyller i förlikningsdokument med kontorsutrustning eller för hand, kan den andra och efterföljande kopian av förlikningsdokumenten göras med svart, blått eller lila karbonpapper. Det är tillåtet att använda andra och efterföljande kopior av förlikningshandlingar som erhållits med hjälp av kopieringsutrustning, förutsatt att kopieringen görs utan förvanskning.

1.1.10. Betalningshandlingar som fylls i av enskilda accepteras av banken för verkställighet om den första kopian av betalningsdokumentet innehåller personens underskrift som anges i f-kortet. 0401026.

1.1.11. En enskild person kan ge banken rätt att upprätta en avräkningshandling för dennes räkning, om det föreskrivs i bankkontoavtalet.

Banken fyller i ett förlikningsdokument för kundens räkning på grundval av kundens ansökan, upprättad i det formulär som banken fastställt, och som innehåller alla uppgifter som krävs för överföringen av medel, med beaktande av de detaljer som fastställs i dessa förordningar i förhållande till tillämpliga former av icke-kontanta betalningar. Den angivna ansökan, tillsammans med avräkningshandlingen, placeras i dagens dokument som underlag för debitering av medel från kundens konto. I detta fall upprättas det av banken fyllda avvecklingsdokumentet med underskrifter av banktjänstemän som har rätt att underteckna avvecklingsdokument och med bankens sigill.

1.1.12. Betalningsdokument kan utfärdas i form av ett dokument på papper eller elektroniskt med hjälp av analoger till en handskriven signatur på det sätt som fastställs i lag, förordningar från Rysslands Bank och ett bankkontoavtal mellan banken och en individ.

1.1.13. När banken accepterar betalningsdokument kontrolleras de i enlighet med kraven som fastställts av Rysslands Banks förordning nr 302-P daterad 26 mars 2007 "Om reglerna för redovisning i kreditinstitut belägna på Ryska federationens territorium." registrerad av Ryska federationens justitieministerium den 29 mars 2007 N 9176; 23 oktober 2007 N 10390 ("Bulletin of the Bank of Russia" daterad 16 april 2007 N 20-21; daterad 31 oktober 2007 N 60) (nedan kallad Bank of Russia Regulation N 302-P), Bank of Rysslands förordning N 2-P och denna förordning. Betalningsdokument som utförs i strid med fastställda krav kommer inte att accepteras.
(klausul 1.1.13 som ändrats av Rysslands Banks direktiv nr 1965-U daterat den 22 januari 2008)

Information om betalaren - en individ kan kommuniceras av banken - avsändaren av betalningen till den mottagande banken på annat sätt som överenskommits med den, inklusive med hjälp av mjukvara och hårdvara.

Betalningsorder på blankett f. 0401060 fylls i av en juridisk person i enlighet med kraven i Rysslands Banks regler för att fylla i avvecklingsdokument som fastställts av Rysslands Banks förordning N 2-P, med beaktande av följande egenskaper:

Fältet "Mottagare" anger namnet och platsen för den bank där individers konton öppnas;

Fältet "Belopp" anger det totala beloppet som ska överföras till konton för individer;

I fältet "Syfte med betalning" anges syftet med betalningen, och även en länk görs till överföringen av medel enligt registret, dess nummer och datum.

Överföringen av registret till mottagarens bank utförs av en juridisk person självständigt eller av den bank som betjänar det (om detta villkor finns i bankkontoavtalet) i enlighet med avtalet mellan betalarens bank och mottagarens bank, av alla medel, inklusive användning av kommunikationsmedel som gör det möjligt att på ett tillförlitligt sätt fastställa att informationen eller handlingen kommer från en part i avtalet. Överföringen av registret till mottagarens bank måste utföras inom en tidsperiod som säkerställer att banken krediterar mottagna medel till sitt korrespondentkonto (underkonto) enligt en betalningsorder till konton för enskilda (löpande konton, inlåningskonton, konton för avräkningar med bankkort) i separata belopp, senast dagen efter dagen för mottagandet av avräkningshandlingen.

Om registret inte inkommit inom föreskriven tid, återspeglas medlen på kontot för de belopp som erhållits på korrespondentkonton tills det är klarlagt att vidta åtgärder för att kreditera medlen för avsett ändamål. Efter utgången av den period som fastställts av Rysslands Banks förordning N 302-P för förtydligande, måste beloppen av det okända syftet returneras till betalarens bank.
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 1965-U daterat den 22 januari 2008)

Om det finns ett bankkonto för en juridisk person och konton för individer till vilka medel ska överföras, kan registret i en bank skickas till banken tillsammans med en betalningsorder för överföring av medel till det totala beloppet.

1.2. Utföra operationer för att överföra pengar för enskildas räkning utan att öppna ett bankkonto.

1.2.1. Utan att öppna ett bankkonto utförs operationer för att överföra medel mottagna från individer som inte är relaterade till deras affärsverksamhet till förmån för juridiska personer och individer.

Förfarandet och villkoren för att utföra transaktioner för överföring av medel för enskildas räkning utan att öppna ett bankkonto uppmärksammas av enskilda i en form som är tillgänglig för granskning, inklusive genom att lägga ut information på kundtjänstställen, inklusive interna strukturella uppdelningar av banken, och anses accepterade av individen när han undertecknar ett dokument för överföring av medel.

När du gör en överföring av medel mottagna från individer till adressen för en mottagare kan en betalningsorder fyllas i av banken som skickar betalningen för det totala beloppet med efterföljande överföring av dokument som fyllts i av individer i enlighet med villkoren i avtal, som föreskriver skyldigheten för den bank som skickar betalningen att skicka dokument till betalningsmottagaren, och även den sändande bankens ansvar för underlåtenhet att uppfylla skyldigheten. Betalningsuppdraget fylls i och utförs av banken som skickar betalningen i enlighet med kraven för att fylla i betalningsdokument som fastställts av Rysslands Banks förordning nr 2-P. Information om enskilda betalare, inklusive den som fastställs i artikel 7.2 i den federala lagen, kommuniceras av banken som skickar betalningen till den mottagande banken på ett sätt som överenskommits med den, inklusive med hjälp av mjukvara och hårdvara. I avsaknad av en sådan möjlighet att tillhandahålla information, fyller den sändande banken i betalningsuppdrag för varje betalning från en individ, med hänsyn till följande: i fältet "Betalare", ange namnet (helt eller förkortat) på den sändande banken , fullständigt namn. för en individ, skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om någon), och i de fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen, i fältet "Betalare" - det unika tilldelade transaktionsnumret (om något), skattebetalarens identifikationsnummer (TIN) för den enskilda personen (i förekommande fall) eller adressen till bostadsorten (registrering) eller vistelseorten.

Överföring av medel för enskildas räkning utan att öppna ett bankkonto mellan bankavdelningar sker på liknande sätt.
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2281-U daterat den 26 augusti 2009)

För att markera informationen som anges i fältet "Betalare" används symbolen "//". Informationen i fältet "Betalare" anges i en av följande sekvenser:
(Punkt infört genom Bank of Russias direktiv nr 2281-U daterat den 26 augusti 2009)

Namn på den sändande banken, symbol "//", fullständigt namn. individ, symbol "//", TIN för individen (om tillgänglig), symbol "//";
(Punkt infört genom Bank of Russias direktiv nr 2281-U daterat den 26 augusti 2009)

Vid angivande av bostadsadress (registrering) eller vistelseort är det tillåtet att använda förkortningar som gör det möjligt att definitivt fastställa denna information om betalaren.
(Punkt infört genom Bank of Russias direktiv nr 2281-U daterat den 26 augusti 2009)

1.3. Transaktioner av enskilda på konton som öppnats på grundval av ett bankinlåningsavtal genomförs på ett sätt som liknar det som fastställs i 2 kap. i dessa föreskrifter.

Kapitel 2. Avräkningar genom betalningsuppdrag

2.1. Betalningsorder används av individer för att överföra pengar i enlighet med Ryska federationens lagstiftning för uppgörelser som inte är relaterade till affärsverksamhet.

2.2. Betalningsuppdrag för överföring av medel från en individs löpande konto, ifyllda och verkställda av individen, accepteras av banken eller upprättas av den på begäran av individen om det finns medel på dennes löpande konto. Ett bankkontoavtal kan föreskriva betalning av betalningsuppdrag som lämnas av en individ om det inte finns tillräckligt med medel på hans löpande konto genom ett lån (övertrassering) som banken tillhandahåller.

Delbetalning av betalningsuppdrag är inte tillåten.

2.3. Om det finns en bestämmelse i bankkontoavtalet som ger banken rätt att upprätta ett avvecklingsdokument för dess räkning, kan enskild ge banken rätt att periodiskt överföra medel från byteskontot. I detta fall lämnar den enskilde in en ansökan till banken i två exemplar i den form som banken fastställt, i vilken han instruerar banken att inom en viss tid överföra medel till lämpliga bankkonton. Båda kopiorna av ansökan är undertecknade av den enskilde.

2.4. I en ansökan om periodisk överföring av medel från en individs löpande konto rekommenderas att ange:

Fullständigt namn för en individ, skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om någon), och i fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen - skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om någon) eller adressen till en individs bosättningsort (registrering) eller platsvistelse. Vid angivande av bostadsadress (registrering) eller vistelseort är det tillåtet att använda förkortningar som gör det möjligt att definitivt fastställa denna information om betalaren;
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2281-U daterat den 26 augusti 2009)

Betalarens aktuella kontonummer;

Skattebetalarens identifikationsnummer - mottagare (TIN) för en juridisk eller enskild enhet (om sådan finns), namn och kontonummer för mottagaren av medel eller fullständigt namn. och löpande konto (inlåningskonto, konto för betalningar med bankkort), om mottagaren är en individ);

Namn och uppgifter om mottagarens bank, bankidentifikationskod (BIC);

Betalningsbeloppet eller de villkor som bestämmer det;

Datum för överföring och betalningsfrekvens;

Syftet med betalningen;

Giltighetstid för ansökan;

Ansökningsdatum;

Ytterligare detaljer som krävs för att utföra applikationen (till exempel ange ett telefonnummer vid överföring av telefonavgifter i enlighet med mottagarens krav);

Ytterligare villkor på uppdragsgivarens begäran, inkl. beviljande av rätt till banken att justera beloppet av avskrivna medel när tariffer för tjänster, abonnemangsavgifter etc. ändras.

2.5. Båda exemplaren av ansökan är försedda med en bankstämpel som anger datum för mottagande och underskrift av ansvarig exekutor. Ett exemplar av ansökan returneras till den enskilde som bekräftelse på mottagandet av ansökan. Den andra kopian av ansökan ska förvaras på det sätt som banken bestämmer.

2.6. Vid en överföring av medel baserat på en individs ansökan om periodisk överföring av medel upprättar banken ett betalningsuppdrag på blankett f. 0401060 i det antal kopior som krävs för att genomföra avvecklingstransaktionen. Betalningsordern fylls i i enlighet med kraven för att fylla i avvecklingsdokument som fastställts av Rysslands Banks förordning nr 2-P, med beaktande av följande egenskaper:

Ange ditt fullständiga namn i fältet "Betalare". för en individ, i betalarens "TIN"-fält - skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om sådan finns), och i de fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen, i "TIN"-fältet betalaren individens skattebetalares identifieringsnummer (TIN) anges (om tillgängligt) eller i fältet "Betalare" efter fullständigt namn. för en individ - adress till bostadsort (registrering) eller vistelseort;
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2281-U daterat den 26 augusti 2009)

I fältet "Konto N" för betalaren anges personens aktuella kontonummer;

I fältet "Syfte med betalning" gör banken ett register över utarbetandet av en betalningsorder baserat på kundens ansökan, med angivande av datum för ansökan och syftet med betalningen;

Den första kopian av betalningsuppdraget upprättas med underskrifter av banktjänstemän som har rätt att underteckna avvecklingshandlingar och med bankens sigill.

När du överför pengar till förmån för en annan person:

Ange ditt fullständiga namn i fältet "Mottagare". en enskild mottagare, i "TIN"-fältet för mottagaren - skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) (om tillgängligt);
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 1965-U daterat den 22 januari 2008)

I fältet "Konto N" hos mottagaren anges numret på individens löpande konto, inlåningskonto och konto för betalningar med bankkort.

2.7. Kontoinnehavaren kan återkalla sin ansökan som ger banken rätt att periodiskt överföra medel från sitt löpande konto genom att lämna in en motsvarande ansökan till banken. Den angivna applikationen lagras på det sätt som banken bestämmer.

Kapitel 3. Avräkningar under remburser

3.1. När man gör icke-kontanta betalningar kan individer använda alla typer av remburser som fastställts i lag, i enlighet med kraven i Bank of Russias förordning nr 2-P, med beaktande av de funktioner som föreskrivs i denna förordning.

3.1.1. Individer har rätt att använda remburser för icke-kontanta betalningar i enlighet med Rysslands lagstiftning, för betalningar som inte är relaterade till affärsverksamhet.

3.1.2. En remburs är avsedd för uppgörelser med en mottagare av medel (en individ, inklusive en enskild företagare eller juridisk person).

3.1.3. Vid användning av remburser i avtalet mellan betalaren och mottagaren av medel (nedan kallat huvudavtalet), rekommenderas det att återspegla följande data:

Namn på den emitterande banken;

Namn på banken som betjänar mottagaren av medel;

Namn på mottagaren av medel eller fullständigt namn, uppgifter om identifikationsdokument, bostadsadress för mottagaren, om han är en individ;

Brevbelopp;

Typ av remburs;

Metod för att meddela mottagaren av medel om öppnandet av en remburs;

Metod för att meddela betalaren om kontonumret för insättning av medel som öppnats av den verkställande banken;

En fullständig lista och egenskaper för dokument som lämnats in av mottagaren av medel;

Giltighetsperioden för rembursen, inlämnande av dokument som bekräftar uppfyllandet av villkoren i rembursen (utförande av arbete, tillhandahållande av tjänster etc.) och krav för utförande av dessa dokument;

Ansvar för bristande fullgörande (otillbörligt fullgörande) av förpliktelser.

Huvudavtalet kan innehålla andra villkor avseende betalningsförfarandet enligt rembursen.

3.2. När en person (betalare) gör betalningar enligt en remburs, skickar en person (betalare) in en remburs på formuläret f. 0401063 eller en ansökan om att öppna remburs i två exemplar, som ger banken i uppdrag att öppna en remburs på de villkor som överenskommits med banken och ger den rätt att upprätta en remburs på blanketten f. 0401063. Banken utvecklar ansökningsformuläret för att öppna remburs på egen hand.

En remburs eller en ansökan om att öppna en remburs måste innehålla:

Typ av remburs (om det inte finns någon indikation på att rembursen är oåterkallelig anses den vara återkallelig);

Numret på en individs löpande konto hos den utfärdande banken från vilket medel överförs enligt en täckt (insatt) remburs;

Numret på det konto som öppnats av den verkställande banken för att sätta in medel under en täckt (insatt) remburs;

Giltighetstid för rembursen som anger datum (dag, månad och år) för dess stängning;

Fullständigt och exakt namn på de handlingar vid uppvisande av vilka betalning sker enligt rembursen (om det finns ett stort antal handlingar upprättas en bilaga till rembursen som hänvisas till i rembursen och som är dess integrerade del);

Syftet med att öppna en remburs (betalning för varor, arbete, tjänster, fastigheter, andra ändamål i enlighet med lagen), nummer och datum för huvudavtalet, tidsfrister för att fullgöra skyldigheter enligt huvudavtalet.

Följande ytterligare villkor kan ingå i en remburs eller en ansökan om att öppna en remburs:

Inlämning av dokument som bekräftar transaktionen;

Förbud mot delbetalningar enligt en remburs;

Transportmetod;

Övriga villkor som anges i huvudavtalet.

3.2.1. För att göra betalningar enligt en täckt (deponerad) remburs, anger betalaren i rembursen eller ansökan om att öppna en remburs kontonumret för insättning av medel som öppnats av den verkställande banken på balanskontot för att registrera beloppen av remburser för betalning baserat på ansökan från mottagaren av medel som upprättats i någon form. Kontonumret görs till mottagaren av medel av den verkställande banken och av mottagaren av medel till betalarens kännedom.

Den andra kopian av kundens ansökan om att öppna en remburs registreras av den utfärdande banken i journalen för öppna remburser och lagras i dagens dokument tillsammans med den remburs som upprättats i enlighet med punkt 3.2. 3 i dessa föreskrifter.

3.2.3. Baserat på en individs ansökan om att öppna en remburs fyller banken senast bankdagen efter dagen för mottagandet av ansökan i en remburs på blanketten f. 0401063, till vilken de uppgifter som anges i ansökan överförs.

Brevbrevet fylls i av banken i enlighet med kraven för att fylla i avvecklingsdokument som fastställts av Rysslands Banks förordning N 2-P, med hänsyn till följande funktioner:
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 1965-U daterat den 22 januari 2008)

Ange ditt fullständiga namn i fältet "Betalare". för en individ, skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om någon), och i fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen - skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om någon) eller adressen till en individs bosättningsort (registrering) eller platsvistelse;
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2281-U daterat den 26 augusti 2009)

I fältet "Konto N" för betalaren anges numret på det aktuella kontot för individen från vilken pengar överförs;

I fältet för rembursen "Namn på varor (arbete, tjänster), N och datum för kontraktet, leveranstid av varor (utförande av arbete, tillhandahållande av tjänster), mottagare och destination", banken, tillsammans med den nödvändiga informationen, gör dessutom en post om utarbetandet av ett remburs baserat på ansökan från en individ med angivande av datum för inlämning av ansökan.

Den första kopian av rembursen upprättas med underskrifter av banktjänstemän som har rätt att underteckna avvecklingshandlingar och med bankens sigill.

3.2.4. Redovisning av beloppen för täckta (deponerade) remburser utförs av den utfärdande banken på ett konto utanför balansräkningen för att registrera beloppen för utfärdade remburser.

3.2.5. Redovisning av beloppen för garantier för oskyddade (garanterade) remburser görs av den utfärdande banken på ett konto utanför balansräkningen för redovisning av beloppen för garantier som banken utfärdat.

3.2.6. Vid utfärdande av en oskyddad (garanterad) remburs fylls inte fältet "Konto N (40901)" i rembursen i.

En kopia av beställningen placeras på kontot utanför balansräkningen för att registrera beloppen för utfärdade remburser hos den utfärdande banken. Två kopior av ordern senast bankdagen efter dagen för mottagandet skickas till den verkställande banken. En kopia av ordern överförs av den verkställande banken till mottagaren av medlen, den andra fungerar som grund för återbetalning av medel eller ändringar i villkoren i rembursen.

3.3. Medel som tas emot från den utfärdande banken under täckta (insatta) remburser krediteras av den verkställande banken till ett separat personligt balanskonto som öppnats för avräkningar enligt rembursen för registrering av beloppen av remburser som ska betalas.

3.4. När oskyddade (garanterade) remburser tas emot från den utfärdande banken, bokförs rembursens belopp på ett konto utanför balansräkningen för redovisning av beloppen av garantier och garantier som banken tagit emot.

Om mottagaren av medel enligt en remburs är en juridisk person eller enskild företagare, lämnar de till den verkställande banken ett register över konton sammanställt och utfört i enlighet med kraven i Rysslands Banks förordning N 2-P, frakt och andra dokument enligt villkoren i rembursen.

De angivna dokumenten måste uppvisas inom rembursens giltighetstid.

3.5.1. För att betala medel enligt en remburs är den verkställande banken skyldig att kontrollera:

Överensstämmelse mellan de handlingar som lämnats in av mottagaren av medel med de handlingar som föreskrivs i villkoren i rembursen, korrektheten av kontoregistret, överensstämmelse med underskrifterna och stämpeln för mottagaren av medel i kontoregistret med proverna anges i kortet f. 0401026, om mottagaren är en juridisk person eller enskild företagare;

Överensstämmelse med de dokument som presenteras av mottagaren av medel med de dokument som föreskrivs i villkoren i rembursen, såväl som överensstämmelse av dessa dokument med de dokument som anges i inventeringen, överensstämmelse med underskriften av mottagaren av medel i inventering av handlingar med det prov som anges på kortet f. 0401026, fullständigt namn och uppgifter om en identitetshandling om mottagaren av medlen är en individ.

3.5.2. Betalning enligt remburs görs genom banköverföring genom att överföra rembursbeloppet till kontot hos mottagaren av medlen när villkoren i rembursen har uppfyllts. Delbetalningar enligt remburs är tillåtna om de föreskrivs i villkoren i rembursen.

3.5.3. Om överträdelser fastställs när det gäller inlämning av dokument enligt villkoren i rembursen, såväl som korrektheten i kontoregistret, listan över dokument, betalning enligt rembursen inte görs, dokumenten returneras till mottagaren av medlen. Innan rembursen löper ut har mottagaren av medel rätt att på nytt lämna in de dokument som föreskrivs i villkoren för rembursen.

3.6. Om de dokument som lämnats in av mottagaren av medel överensstämmer med villkoren i rembursen, betalar den verkställande banken enligt rembursen. Förfarandet för den verkställande bankens handlingar relaterade till verkställandet av rembursen, inklusive dess återkallelse och stängning, regleras av Rysslands Banks förordning nr 2-P.

Kapitel 4. Utbetalningar med checkar

4.1. Förfarandet och villkoren för individers användning av checkar regleras av den ryska federationens civillag och, i den utsträckning som inte regleras av den, av andra lagar och bankregler som fastställts i enlighet med dem.

4.2. För att göra icke-kontanta betalningar använder individer checkar utgivna av banker.

4.3. Checkar som utfärdas av banker måste innehålla alla obligatoriska uppgifter som fastställts av den ryska federationens civillag, och kan också innehålla ytterligare detaljer som bestäms av syftet med deras användning. Checkens form bestäms av banken självständigt.

4.4. En individ kan fungera som en låda eller innehavare av en check. Om en person är checkutdragare, betalas checken av betalaren som betjänar banken på bekostnad av utdragarens medel, som han har rätt att förfoga över genom att ge ut checkar.

4.5. Betalaren av checken är skyldig att med alla tillgängliga medel kontrollera äktheten av den uppvisade checken. Förfarandet för att bedöma förluster som uppstår till följd av att betalaren betalar för en förfalskad, stulen eller förlorad check regleras i lag.

4.6. Checkar utgivna av banker används inte för avvecklingar genom avdelningar av Bank of Russias avvecklingsnätverk.

Kapitel 5. Avräkningar med betalningsförfrågningar och inkassoförelägganden
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011)

5.1. Avräkningar av betalningsförfrågningar och inkassoorder utförs i enlighet med de krav som fastställts av Bank of Russias förordning nr 2-P, med hänsyn till de detaljer som fastställs i denna förordning.
(klausul 5.1 som ändrats av Rysslands Banks direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011)

5.2. Gäller inte längre den 29 december 2011. - Direktiv från Bank of Russia daterat den 12 december 2011 N 2748-U.

5.3. Betalningsförfrågningar och inkassouppdrag för debitering av medel från betalarens konto fylls i av en person på blanketter f. 0401061 och f. 0401071 respektive, i enlighet med kraven i avsnitt 1.1.8 - 1.1.10 i avsnitt 1.1 i dessa föreskrifter.
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011)

Om ett avvecklingsdokument upprättas av en bank för en kunds räkning, fylls betalningsbegäran och inkassouppdraget i i enlighet med kraven för att fylla i avvecklingsdokument som fastställts av Rysslands Banks förordning nr 2-P, med beaktande av följande funktioner:
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011)

Ange ditt fullständiga namn i fältet "Mottagare". en individ, i "TIN"-fältet för mottagaren - skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om någon);
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 1965-U daterat den 22 januari 2008)

I fältet "Konto N" hos mottagaren anges personens nuvarande kontonummer;

I fältet "Syfte med betalningen" gör banken som betjänar den enskilde mottagaren av medlen en anteckning om utarbetandet av en betalningsförfrågan eller inkassoorder baserat på kundens ansökan, med angivande av datum för ansökan, samt kundens efternamn och initialer, namnet på det organ som har utfärdat exekutionstiteln, uppgifter om exekutionstiteln, inklusive ärendets nummer, det beslut på vilket en exekutionstitel har utfärdats eller datum, nummer och klausul för huvudavtalet som föreskriver rätt till avskrivning;
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011)

Det första exemplaret av förlikningshandlingen upprättas med underskrifter av banktjänstemän som har rätt att underteckna förlikningshandlingar och med bankens sigill.
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011)

5.4. Vid avskrivning av medel från en individs konto på grundval av betalningsförfrågningar och inkassoorder, tillämpas reglerna som fastställs i detta avsnitt av förordningarna om mottagaren (insamlaren) är en individ, och Rysslands Banks förordning nr 2-P om mottagaren (insamlaren) är en juridisk person.
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011)

En betalningsbegäran eller inkassoorder, vars utförande inte utfördes eller utfördes delvis, liksom ett verkställande dokument (när man samlar in pengar under ett verkställande dokument) ska returneras på det sätt som fastställts av Rysslands Banks förordning nr. 2-P.
(som ändrat av Rysslands Banks direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011)

Kapitel 6. Slutbestämmelser

6.1. Avvecklingstransaktioner återspeglas i bankernas bokföring i enlighet med bilagan till denna förordning.

S.M.IGNATIEV

Ansökan
till Rysslands Banks förordningar
"Om förfarandet för att utföra andra än kontanter
bosättningar av enskilda
i ryska federationen"
daterad 2003-04-01 N 222-P

1. Förfarandet för att i redovisningen återspegla transaktioner av penningöverföringar för enskildas räkning utan att öppna bankkonton

1.1. Godkännande av medel från individer utan att öppna bankkonton för överföring till andra banker:

D-t konto N 20202 "Kassa hos kreditorganisationer"

Kontouppsättning N 40911 "Transitkonton".

1.2. Överföring av medel mottagna från individer för deras avsedda ändamål:

Dt-konto N 40911 "Transitkonton"

Uppsättning av korrespondentkonto.

Vid avveckling via LORO-, NOSTRO-konton och genom avvecklingskonton mellan branscherna tillämpas det förfarande som fastställts av Rysslands Banks förordning nr 2-P.

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

D-t korrespondentkonto

Avräkningskonto för mottagaren av medel (konton för juridiska personer, konton för redovisning av medel från budgetar på alla nivåer, N 40905 "Löpande konton för auktoriserade personer och obetalda överföringar", löpande konton för individer, konton för redovisning av insättningar, konton för avveckling med hjälp av bankkort).

a) för överföring till konton för personer som öppnats i en annan bank:

D-konto för en juridisk person

Korrespondentkontouppsättning

b) för överföring till konton för enskilda i samma bank

D-konto för en juridisk person

2.2. Kreditera medel till enskildas konton i mottagarens bank enligt det mottagna registret:

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Uppsättning av konton för en individ (aktuella konton för individer, konton för att registrera insättningar, konton för avveckling med bankkort).

2.3. Om den mottagande banken inte får registret inom föreskriven tid:

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Kontouppsättning nr 47416 "Belopp mottagna till korrespondentkonton i väntan på klargörande."

2.4. Vid mottagande av registret inom den fastställda perioden för klargörande, reflekterar mottagarens bank följande:

Uppsättning av konton för en individ (aktuella konton för individer, konton för att registrera insättningar, konton för avveckling med bankkort).

2.5. Om registret inte tas emot inom den fastställda perioden för klargörande, överförs de utestående beloppen till betalarens bank:

D-konto N 47416 "Inkomna belopp till korrespondentkonton före klargörande"

Uppsättning av korrespondentkonto.

3. Förfarandet för att återspegla transaktioner under remburser i bokföringen

3.1. På den utfärdande banken

3.1.1. Överföring av rembursbeloppet (täckning) till den verkställande banken under hela giltighetstiden för rembursen samma dag:

Uppsättning av korrespondentkonto.

3.1.2. Öppna en täckt (deponerad) remburs hos den utfärdande banken:

Kontonummer 90907 "Utfärdade remburser"

Kontouppsättning nr 99999.

3.1.3. Mottagande av ett register (inventarie) med bifogade varor, transporter och andra dokument som krävs enligt villkoren i rembursen från den verkställande banken:

Kontonummer N 99999

Kontouppsättning nr 90907 "Utfärdade remburser".

3.1.4. Öppna ett oskyddat (garanterat) remburs hos den utfärdande banken:

Kontonummer 99998

Kontouppsättning nr. 91404 "Garantier utfärdade av banken."

3.1.5. Den utfärdande banken ger den verkställande banken rätt att skriva av medel från det korrespondentkonto som den upprätthåller inom beloppet för rembursen. Återbetalning av medel från betalarens konto till den utfärdande bankens korrespondentkonto som öppnats hos den verkställande banken:

D-konto "Personers löpande konton"

Uppsättning av korrespondentkonto.

3.1.6. Mottagande av ett register (inventarie) med bifogade varor, transporter och andra dokument som krävs enligt villkoren i rembursen från den verkställande banken:

Kontouppsättning nr 99998.

3.1.7. Den utfärdande banken är skyldig att senast bankdagen efter dagen för återlämnandet av beloppet för den outnyttjade, återkallade helt eller delvis täckta (insatta) rembursen kreditera den på betalarens konto från vilket medlen överfördes till täcka rembursen:

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

3.1.8. Återkallelse (helt eller delvis) eller ändring av villkoren för en remburs:

a) under en täckt (deponerad) remburs

Kontonummer N 99999

Kontouppsättning nr 90907 "Utfärdade remburser"

b) under en garanterad remburs

D-konto N 91404 "Garanter utställda av banken"

Kontouppsättning nr 99998.

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Uppsättning konton "Enskildas löpande konton."

3.2. Hos den verkställande banken

3.2.1. Öppna en remburs med den verkställande banken:

a) kreditera medel som erhållits från den utfärdande banken enligt en täckt (insatt) remburs:

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Kontouppsättning nr 40901 "Referenser för betalning"

b) kvitto från den utfärdande banken av en oskyddad (garanterad) remburs:

D-konto N 91305 "Garantier, garantier mottagna av banken"

Kontouppsättning nr 99999.

3.2.2. Om du är osäker på huruvida rembursuppgifterna är korrekta:

a) i fallet med en täckt (deponerad) remburs krediteras medel som erhållits från den utfärdande banken på beloppskontot tills följande har fastställts:

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Kontopaket N 47416 "Belopp mottagna till korrespondentkonton i väntan på klargörande"

b) vid mottagande av bekräftelse av rembursuppgifter från den utfärdande banken:

D-konto N 47416 "Inkomna belopp till korrespondentkonton före klargörande"

Kontouppsättning nr 40901 "Referenser för betalning".

3.2.3. Kreditera medel under en remburs till mottagarens konto:

a) med täckt remburs:

b) med en oskyddad (garanterad) remburs:

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Kontonummer för mottagaren av medel - konton för juridiska personer, konton för individer

c) samtidigt skrivs beloppet av den använda oskyddade (garanterade) rembursen av från kontot utanför balansräkningen:

Kontonummer N 99999

Kontouppsättning nr 91305 "Garantier, garantier mottagna av banken."

3.2.4. Stängning av en outnyttjad täckt (deponerad) remburs i den verkställande banken utförs:

Vid utgången av rembursen;

Baserat på ansökan från mottagaren av medel om att vägra ytterligare användning av rembursen, om möjligheten till sådan vägran föreskrivs i villkoren i rembursen;

På uppdrag av betalaren om hel eller partiell återkallelse av rembursen, om sådan återkallelse är möjlig enligt villkoren i rembursen:

D-konto N 40901 "Referenser för betalning"

Uppsättning av korrespondentkonto.

4. Förfarandet för att spegla transaktioner vid betalning med check-in bokföring

4.1. Kontrollformulär har lagts upp

D-konto N 91207 "Strikta rapporteringsformulär"

Kontouppsättning 99999.

4.2. Utställda checkar:

Kontouppsättning nr 91207 "Strikta rapporteringsformulär".

4.3. Individers medel har satts in för avveckling med checkar:

D-konto "Personers löpande konton"

Kontouppsättning nr 40903 "Kontantcheckar".

4.4. Mottagna checkar betalade:

a) från kunder i en annan bank

Korrespondentkontouppsättning

b) från kunder till denna bank

Dt konto N 40903 "Kontantcheckar"

Uppsättning konton "Enskildas löpande konton."

4.5. Oanvända insatta medel returnerade:

Dt konto N 40903 "Kontantcheckar"

Uppsättning konton "Enskildas löpande konton."

RYSSSKA FEDERATIONENS CENTRALBANK

PLACERA

Om förfarandet för att göra icke-kontanta betalningar av individer i Ryska federationen

(som ändrat den 12 december 2011)

Förlorad kraft den 9 juli 2012 baserat på
Föreskrifter från Rysslands centralbank daterat den 19 juni 2012 N 383-P
____________________________________________________________________

____________________________________________________________________
Dokument med gjorda ändringar:
(Bulletin från Rysslands centralbank, nr 9, 2008-02-20);
(Bulletin of the Bank of Russia, N 60, 21 oktober 2009) (trädde i kraft den 7 december 2009);
(Bulletin of the Bank of Russia, N 72, 21 december 2011) (trädde i kraft den 29 december 2011).
____________________________________________________________________

Allmänna bestämmelser

Denna förordning har utvecklats i enlighet med del två av den ryska federationens civillag (Ryska federationens lagstiftningssamling, 1996, N 5, Art. 410; 1996, N 34, Art. 4025; 1997, N 43, Art. 4903, N 51, Art. 48, Art. 4737, Art Ryssland)” (Ryska federationens lagstiftningssamling, 2002, nr 28, art. .2790; 2003, N 2, art. 157), federal lag ”om banker och bankverksamhet” (tidning för folkdeputeradekongressen av RSFSR och RSFSR:s högsta råd, 1990, art 357, 1996, art 3829, nr 2001, nr 2586 (del I), nr 12, federal lag av 27 juni 2011 "Om det nationella betalningssystemet" Federation, 2011, N 27, Art. 3872), andra rättsakter från Ryska federationen (hädanefter kallad lagstiftning), och godkänd av styrelsen för Bank of Russia den 28 mars 2003 (protokoll nr 6) , och reglerar genomförandet av icke-kontanta betalningar av individer i Ryska federationens valuta på Ryska federationens territorium på bankkonton som öppnats på grundval av ett bankkontoavtal eller utan att öppna ett bankkonto, om inte annat föreskrivs av dessa föreskrifter.
Direktiv från Rysslands centralbank daterat den 12 december 2011 N 2748-U.

I dessa förordningar avses med individer medborgare vars icke-kontanta betalningar inte är relaterade till affärsverksamhet.

Icke-kontanta betalningar utförs av individer genom kreditorganisationer (filialer) (nedan kallade banker) som har en licens från Rysslands centralbank, som tillhandahåller öppnande och underhåll av bankkonton för individer och/eller genomförande av penningöverföringar för enskildas räkning utan att öppna bankkonton (med undantag för postöverföringar).

Kapitel 1. Villkor för icke-kontanta betalningar från enskilda

1.1. Genomförande av icke-kontanta betalningar av privatpersoner på ett löpande konto.

1.1.2. När enskilda personer gör andra betalningar än kontanter på löpande konton, får de former av icke-kontantbetalningar som fastställs i lag användas, med beaktande av de egenskaper som föreskrivs i denna förordning.
Direktiv från Rysslands centralbank daterat den 12 december 2011 N 2748-U.

1.1.3. Banken debiterar medel från en persons löpande konto på uppdrag av kontoinnehavaren eller utan dennes order i fall som föreskrivs i lag, på grundval av avräkningsdokument inom gränserna för tillgängliga medel på kontot.*1.1.3)

En fil med obetalda förlikningsdokument för en individs löpande konto upprätthålls inte.

Om det inte finns några medel på en enskilds byteskonto vid tidpunkten för debiteringen av medlen, samt rätten att få ett lån, inklusive en övertrassering, enligt ett avtal mellan banken och den enskilde, är avräkningsdokument inte föremål för verkställighet och återlämnas till betalare eller samlare på det sätt som fastställts av Rysslands centralbanks bestämmelser av den 3 oktober 2002 N 2-P "Om icke-kontanta betalningar i Ryska federationen", registrerat av justitieministeriet ryska federationen den 23 december 2002 N 4068; 21 mars 2003 N 4300; 30 juni 2004 N 5880; 25 maj 2007 N 9547 ("Bulletin of the Bank of Russia" daterad 28 december 2002 N 74, daterad 2 april 2003 N 17, daterad 7 juli 2004 N 39, daterad 6 juni 2007 N 33) (nedan kallad till som förordningarna för Bank of Russia N 2-P) (paragrafen med ändringar, trädde i kraft den 2 mars 2008 genom order från Bank of Russia daterad den 22 januari 2008 N 1965-U.

1.1.4. Underklausulen har tappat i kraft sedan den 29 december 2011 - ..

1.1.5. Stycket blev ogiltigt från och med den 29 december 2011 – Bank of Russias direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011.

1.1.6. Om uppgifterna som anges av en person i bankkontoavtalet ändras, meddelar han detta till banken på det sätt och inom den tidsram som avtalet fastställer. När man byter efternamn, förnamn eller patronym, uppvisar en person till banken ett nytt identifieringsdokument, på grundval av vilket ett nytt kort med prover av signaturer och sigillavtryck utfärdas" blankett N 0401026 av All-Russian Classifier of Management Documentation OK 011-93 (nedan - kort f. 0401026) på det sätt som fastställts av Bank of Russia. En kopia av identifieringsdokumentet placeras i kundens juridiska fil.*1.1.6)
(Subklausul med ändringar, trädde i kraft den 29 december 2011 genom Bank of Russias direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011.

1.1.7. Stycket blev ogiltigt från och med den 29 december 2011 – Bank of Russias direktiv nr 2748-U daterat den 12 december 2011.

1.1.8. Avvecklingsdokument som används vid icke-kontanta betalningar av individer på deras löpande konton fylls i av individen i enlighet med kraven från Rysslands centralbank för att fylla i avvecklingsdokument som fastställts av Rysslands centralbanks förordning N 2-P, med beaktande av de egenskaper som fastställs i denna förordning, på de dokumentformulär som ingår i den allryska klassificeraren av förvaltningsdokumentation OK 011-93 (klass "Unified System of Banking Documentation").

1.1.10. Förlikningshandlingar som fylls i av enskilda accepteras av banken för verkställighet om den första kopian av förlikningshandlingen innehåller personens underskrift som anges i kortformuläret 0401026.*1.1.10)

1.1.11. En enskild person kan ge banken rätt att upprätta en avräkningshandling för dennes räkning, om det föreskrivs i bankkontoavtalet.

Banken fyller i ett förlikningsdokument för kundens räkning på grundval av kundens ansökan, upprättad i det formulär som banken fastställt, och som innehåller alla uppgifter som krävs för överföringen av medel, med beaktande av de detaljer som fastställs i dessa förordningar i förhållande till tillämpliga former av icke-kontanta betalningar. Den angivna ansökan, tillsammans med avräkningshandlingen, placeras i dagens dokument som underlag för debitering av medel från kundens konto. I detta fall upprättas det av banken fyllda avvecklingsdokumentet med underskrifter av banktjänstemän som har rätt att underteckna avvecklingsdokument och med bankens sigill.

1.1.12. Betalningsdokument kan upprättas i form av ett dokument på papper eller i elektronisk form med hjälp av analoger till en handskriven signatur på det sätt som fastställs i lag, förordningar från Bank of Russia och ett bankkontoavtal mellan banken och en individ.* 1.1.12)

1.1.13. När banken accepterar betalningsdokument kontrolleras de i enlighet med kraven som fastställts av Rysslands Banks förordning nr 302-P daterad 26 mars 2007 "Om reglerna för redovisning i kreditinstitut belägna på Ryska federationens territorium." registrerad av Ryska federationens justitieministerium den 29 mars 2007 N 9176; 23 oktober 2007 N 10390 ("Bulletin of the Bank of Russia" daterad 16 april 2007 N 20-21, daterad 31 oktober 2007 N 60) (nedan kallad Bank of Russia Regulation N 302-P), Bank of Rysslands förordning N 2-P och denna förordning. Betalningsdokument som utförs i strid med de fastställda kraven är inte föremål för godkännande (underklausul med ändringar, trädde i kraft den 2 mars 2008 av Bank of Russia-direktivet daterat 22 januari 2008 N 1965-U.

1.1.14. Vid överföring av pengar från en individ från hans löpande konto till bankkontot hos en juridisk person eller till en individs byteskonto, såväl som till andra konton (inlåningskonto, konto för betalningar med bankkort), inklusive konton för betalaren själv, såväl som juridisk person från sitt bankkonto till en individs löpande konto (inlåningskonto, konto för betalningar med bankkort) i betalningsdokumentet i fältet "Betalare", om individen är betalare, i "Mottagare"-fält, om individen är en mottagare, det fullständiga efternamnet, namnet, patronymikonen (om inte annat följer av lagen eller nationell sedvänja) (hädanefter - fullständigt namn) för den person från vars konto (till kontot) pengarna kommer från överförda anges. Vid överföring av pengar av en individ anges även betalarens skattebetalares identifikationsnummer (TIN) (om sådant finns) i betalningsdokumentet i betalningsdokumentet, och i fall enligt nr 115-FZ av 7 augusti 2001 "On Anti -Legalisering (tvätt) intäkter från brott och finansiering av terrorism" (Ryska federationens samlade lagstiftning, 2001, nr 33, art. 3418; 2002, nr. 30, art. 3029; nr. 44, art. 4296; 2004, Art 3224, Art 4828, Art 3452, Art 23, art. 2776; N 29, art. fältet "Betalare" efter fullständigt namn för en individ - adress till bostadsort (registrering) eller vistelseort. Vid angivande av bostadsadress (registrering) eller vistelseort är det tillåtet att använda förkortningar som gör det möjligt att definitivt fastställa denna information om betalaren (stycke med ändringar, trädde i kraft den 2 mars 2008 genom instruktion av Bank of Russia daterad 22 januari 2008 N 1965-U enligt instruktion från Bank of Russia daterad 26 augusti 2009 N 2281-U.

Information om betalaren - en individ kan kommuniceras av banken - avsändaren av betalningen till den mottagande banken på annat sätt som överenskommits med den, inklusive användning av mjukvara och hårdvara (punkten inkluderas dessutom från 7 december 2009 av Bank of Russia instruktion daterad 26 augusti 2009 N 2281 -U).

För att markera information om en individ som anges i fältet "Betalare", används symbolen "//". Information om en individ i detta fält anges i följande ordning: Fullständigt namn. en individ, symbol "//", adress till bostadsort (registrering) eller vistelseort, symbol "//" (stycke ingår dessutom från 7 december 2009 av Bank of Russias instruktion daterad 26 augusti 2009 N 2281-U ).

1.1.15. Överföring av medel från en juridisk person från sitt bankkonto till förmån för flera individer som är kunder hos en bank (lönebelopp, sociala betalningar och i andra fall i enlighet med Ryska federationens lagstiftning) utförs i enlighet med villkoren i avtalet som ingåtts av den juridiska personen med en bank som betjänar enskilda mottagare, eller ett bankkontoavtal som ingåtts av en juridisk person med den bank som betjänar den. I det här fallet utförs överföringen av medel till det totala beloppet genom betalningsorder från en juridisk person som använder registret. Registret, upprättat i en form som överenskommits med banken, måste innehålla bankuppgifter, fullständigt namn, kontouppgifter för enskilda personer, belopp som ska krediteras enskilda personers konton, undertecknat av behöriga personer från den juridiska personen som har rätt att skriva under förlikningsdokument och certifierad stämpel eller utfärdad i elektronisk form med en analog eller handskriven signatur.*1.1.15)
(Paragrafen med ändringar, trädde i kraft den 29 december 2011 genom order från Rysslands centralbank av den 12 december 2011 N 2748-U.

En betalningsorder på blankett 0401060 fylls i av en juridisk person i enlighet med kraven i Rysslands Banks regler för att fylla i avvecklingsdokument som fastställts av Rysslands Banks förordning N 2-P

- i fältet "Mottagare" anges namnet och platsen för den bank där individers konton öppnas;

- i fältet "Belopp" anges det totala beloppet som ska överföras till individers konton;

- i fältet "Syfte med betalning" anges syftet med betalningen, och även en länk görs till överföringen av medel enligt registret, dess nummer, datum.

Överföringen av registret till mottagarens bank utförs av en juridisk person självständigt eller av dess servicebank (om detta villkor finns i bankkontoavtalet) i enlighet med avtalet mellan betalarens bank och mottagarens bank på något sätt , inklusive användning av kommunikationsmedel som gör det möjligt att på ett tillförlitligt sätt fastställa att informationen eller handlingen kommer från avtalsparten. Överföringen av registret till mottagarens bank måste utföras inom en tidsperiod som säkerställer att banken krediterar mottagna medel till sitt korrespondentkonto (underkonto) enligt en betalningsorder till konton för enskilda (löpande konton, inlåningskonton, konton för avräkningar med bankkort) i separata belopp, senast dagen efter dagen för mottagandet av avräkningshandlingen.

Om registret inte inkommit inom föreskriven tid, återspeglas medlen på kontot för de belopp som erhållits på korrespondentkonton tills det är klarlagt att vidta åtgärder för att kreditera medlen för avsett ändamål. Efter utgången av den period som fastställts av förordningen från Rysslands Bank N 302-P för att klargöra beloppet av det oförklarade syftet, är de föremål för återföring till betalarens bank (punkten med ändringar, trädde i kraft den 2 mars, 2008 genom instruktion från Bank of Russia daterad 22 januari 2008 N 1965-U.

Om det finns ett bankkonto för en juridisk person och konton för individer till vilka medel ska överföras i en bank, kan registret lämnas till banken tillsammans med en betalningsorder för överföring av medel till det totala beloppet.

1.2. Utföra operationer för att överföra pengar för enskildas räkning utan att öppna ett bankkonto.

1.2.2. Förfarandet och villkoren för att utföra transaktioner för att överföra medel för enskildas räkning utan att öppna ett bankkonto, inklusive förfarandet för att betala för avvecklingstjänster, samt bankens skyldigheter att överföra medel, fastställs av banken i enlighet med kraven av Rysslands centralbanks lagstiftning och förordningar.

Förfarandet och villkoren för att utföra transaktioner för överföring av medel för enskildas räkning utan att öppna ett bankkonto uppmärksammas av enskilda i en form som är tillgänglig för granskning, inklusive genom att lägga ut information på kundtjänstställen, inklusive interna strukturella uppdelningar av banken, och anses accepterade av individen när han undertecknar ett dokument för överföring av medel.

1.2.3. Banker utför transaktioner för att överföra pengar för en individs räkning utan att öppna ett bankkonto på grundval av ett dokument som lämnats av individen. Formen för dokumentet som är avsett att lämnas in (ifylls) av enskilda vid överföring av pengar utan att öppna ett bankkonto fastställs av banker eller relevanta mottagare av medel till vilka betalningar skickas, och tillämpas under förutsättning att dokumentet eller avtalet av banken med mottagaren av medel tillhandahåller all information som krävs för att överföra pengar, skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för en individ (om tillgängligt), och i de fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen, ett unikt tilldelat transaktionsnummer (om tillgängligt), skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för en individ (om tillgängligt) eller adressen till bostadsorten (registrering) eller vistelseorten, på grundval av vilken bankerna fyller i en betalningsorder på blankett f.0401060 (stycke kompletterat från den 2 mars 2008 av Bank of Russias instruktioner av den 22 januari 2008 N 1965-U med ändringar, trädde i kraft den 7 december 2009 genom order från Rysslands centralbank av den 26 augusti 2009 N 2281-U. *1.2.3)

När du gör en överföring av medel mottagna från individer till adressen för en mottagare kan en betalningsorder fyllas i av banken som skickar betalningen för det totala beloppet, med efterföljande överföring av dokument som fylls i av individer i enlighet med villkoren i avtalet, som föreskriver skyldigheten för den bank som sänder betalningen att skicka dokument till betalningsmottagaren, samt den sändande bankens ansvar för underlåtenhet att fullgöra skyldigheten. Betalningsuppdraget fylls i och utförs av banken som skickar betalningen i enlighet med kraven för att fylla i betalningsdokument som fastställts av Rysslands Banks förordning nr 2-P. Information om enskilda betalare, inklusive den som fastställs i artikel 7.2 i den federala lagen, kommuniceras av den sändande banken till den mottagande banken på ett sätt som överenskommits med den, inklusive med hjälp av mjukvara och hårdvara. I avsaknad av en sådan möjlighet att tillhandahålla information, fyller den sändande banken i betalningsuppdrag för varje betalning från en individ, med hänsyn till följande: i fältet "Betalare", ange namnet (helt eller förkortat) på den sändande banken , fullständigt namn. individ, skattebetalares identifieringsnummer (TIN) för individen (om sådan finns), och i de fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen, i fältet "Betalare" - ett unikt tilldelat transaktionsnummer (om tillgängligt), skattebetalarens identifikationsnummer ( TIN) för den individuella personen (om någon) eller adressen till bostadsorten (registrering) eller vistelseorten (punkten med ändringar, trädde i kraft den 7 december 2009 genom instruktion från Rysslands centralbank den 26 augusti 2009 N 2281-U.

Överföring av medel för enskildas räkning utan att öppna ett bankkonto mellan bankavdelningar utförs på liknande sätt (punkten inkluderas dessutom från 2 mars 2008 genom instruktion från Bank of Russia daterad 22 januari 2008 N 1965-U; som ändrad, trädde i kraft den 7 december 2009 år genom instruktion från Rysslands centralbank daterad 26 augusti 2009 N 2281-U.

För att markera informationen som anges i fältet "Betalare" används symbolen "//". Information i fältet "Betalare" anges i en av följande sekvenser (stycket inkluderades dessutom från den 7 december 2009 av Rysslands Banks instruktion daterad den 26 augusti 2009 N 2281-U):

- Namn på den sändande banken, symbol "//", fullständigt namn. en individ, symbol "//", TIN för en individ (om sådan finns), symbol "//" (stycke inkluderat dessutom från 7 december 2009 av Bank of Russias instruktion daterad 26 augusti 2009 N 2281-U);

- Namn på den sändande banken, symbol "//", fullständigt namn. individ, symbol "//", unikt tilldelat transaktionsnummer (i förekommande fall), symbol "//", TIN för individen (om tillgängligt), symbol "//" (stycket ingår dessutom från den 7 december 2009 i bankens instruktioner Ryssland daterad 26 augusti 2009 N 2281-U);

- Namn på den sändande banken, symbol "//", fullständigt namn. individ, symbol "//", unikt tilldelat transaktionsnummer (i förekommande fall), symbol "//", adress till bostadsort (registrering) eller vistelseort, symbol "//" (stycke ingår dessutom från 7 december 2009 som indikerar Bank of Russia daterad 26 augusti 2009 N 2281-U).

När man anger bostadsadress (registrering) eller vistelseort är det tillåtet att använda förkortningar som gör det möjligt att definitivt fastställa denna information om betalaren (stycket inkluderades dessutom från den 7 december 2009 av Rysslands Banks instruktion daterad 26 augusti 2009 N 2281-U).

1.3. Transaktioner av enskilda på konton som öppnats på grundval av ett bankinlåningsavtal genomförs på ett sätt som liknar det som fastställs i 2 kap. i dessa föreskrifter.

Kapitel 2. Avräkningar genom betalningsuppdrag

2.1. Betalningsuppdrag används av individer för att överföra pengar i enlighet med Ryska federationens lagstiftning för uppgörelser som inte är relaterade till affärsverksamhet.*2.1)

2.2. Betalningsuppdrag för överföring av medel från en individs löpande konto, ifyllda och verkställda av individen, accepteras av banken eller upprättas av den på begäran av individen om det finns medel på dennes löpande konto. Ett bankkontoavtal kan föreskriva betalning av betalningsuppdrag som lämnats av en individ om det inte finns tillräckliga medel på hans löpande konto genom ett lån (övertrassering) som tillhandahålls av banken.*2.2)

Delbetalning av betalningsuppdrag är inte tillåten.

2.4. I en ansökan om periodisk överföring av medel från en individs löpande konto rekommenderas att ange:

- Fullständigt namn för en individ, skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (i förekommande fall), och i fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen, skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om någon) eller adressen till bostadsort (registrering) eller vistelseort individuell. När man anger bostadsadress (registrering) eller vistelseort, är det tillåtet att använda förkortningar som gör det möjligt att definitivt fastställa denna information om betalaren (punkten med ändringar, trädde i kraft den 7 december 2009 av Rysslands centralbank instruktion daterad 26 augusti 2009 N 2281-U;

- Betalarens aktuella kontonummer;

- Skattebetalarens identifikationsnummer för mottagaren (TIN) för en juridisk eller enskild person (om sådan finns), namn och kontonummer för mottagaren av medel eller fullständigt namn. och löpande konto (inlåningskonto, konto för betalningar med bankkort), om mottagaren är en individ);

- Namn och uppgifter om mottagarens bank, bankidentifikationskod (BIC);

- betalningsbeloppet eller de villkor som bestämmer det;

- Datum för överföring och betalningsfrekvens.

Syftet med betalningen;

Giltighetstid för ansökan;

- Datum för upprättande av ansökan;

- ytterligare information som krävs för att utföra applikationen (till exempel ange ett telefonnummer vid överföring av telefonavgifter i enlighet med mottagarens krav);

- ytterligare villkor på uppdrag av kunden, inkl. beviljande av rätt till banken att justera beloppet av avskrivna medel när tariffer för tjänster, abonnemangsavgifter etc. ändras.

2.6. Vid en överföring av medel baserat på en individs ansökan om periodisk överföring av medel upprättar banken en betalningsorder på blankett 0401060 i det antal kopior som krävs för att genomföra avvecklingstransaktionen. Betalningsordern fylls i i enlighet med kraven för att fylla i avvecklingsdokument som fastställts av Rysslands Banks förordning N 2-P, med hänsyn till följande funktioner:

- i fältet "Betalare", ange ditt fullständiga namn. för en individ, i betalarens "TIN"-fält - skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om sådan finns), och i de fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen, i "TIN"-fältet betalaren individens skattebetalares identifieringsnummer (TIN) anges (om tillgängligt) eller i fältet "Betalare" efter fullständigt namn. för en individ - adress för bosättningsort (registrering) eller vistelseort (punkten med ändringar, trädde i kraft den 7 december 2009 av Rysslands Banks instruktion daterad den 26 augusti 2009 N 2281-U;

- i fältet "Konto N" för betalaren anges personens nuvarande kontonummer;

- i fältet "Syfte med betalning" gör banken en post om utarbetandet av en betalningsorder baserat på kundens ansökan, med angivande av datum för ansökan och syftet med betalningen;

- den första kopian av betalningsordern upprättas med underskrifter från banktjänstemän som har rätt att underteckna avvecklingsdokument och med bankens sigill.

När du överför pengar till förmån för en annan person:

Ange ditt fullständiga namn i fältet "Mottagare". en enskild mottagare, i "TIN"-fältet för mottagaren - skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) (om någon) (punkten kompletterad från 2 mars 2008 av Bank of Russias instruktion daterad 22 januari 2008 N 1965-U;

- i fältet "Konto N" hos mottagaren anges numret på en individs löpande konto, ett inlåningskonto, ett konto för betalningar med bankkort.

Kapitel 3. Avräkningar under remburser

3.1. När individer gör icke-kontanta betalningar kan individer använda alla typer av remburser som fastställts i lag, i enlighet med kraven i Bank of Russias förordning nr 2-P, med hänsyn tagen till funktionerna i denna förordning.*3.1)

3.1.1. Individer har rätt att använda remburser för icke-kontanta betalningar i enlighet med Rysslands lagstiftning för betalningar som inte är relaterade till affärsverksamhet.

3.1.2. En remburs är avsedd för uppgörelser med en mottagare av medel (en individ, inklusive en enskild företagare, eller en juridisk person).

3.1.3. Vid användning av remburser i avtalet mellan betalaren och mottagaren av medel (nedan kallat huvudavtalet), rekommenderas det att återspegla följande data:

- namnet på den emitterande banken;

- namnet på banken som betjänar mottagaren av medel;

- Namn på mottagaren av medel eller fullständigt namn, uppgifter om identitetshandlingar, mottagarens bostadsadress, om han är en individ;

- rembursens belopp;

- typ av remburs;

- Metod för att meddela mottagaren av medel om öppnandet av en remburs;

- en metod för att meddela betalaren om kontonumret för insättning av medel som öppnats av den verkställande banken;

- En fullständig förteckning och egenskaper för dokument som lämnats in av mottagaren av medel;

- giltighetstid för rembursen, inlämnande av dokument som bekräftar att villkoren i rembursen uppfylls (utförande av arbete, tillhandahållande av tjänster etc.) och krav för utförande av dessa dokument;

- ansvar för underlåtenhet att uppfylla (otillbörligt fullgörande) av förpliktelser.

Huvudavtalet kan innehålla andra villkor avseende betalningsförfarandet enligt rembursen.

3.2. När en person (betalare) gör betalningar enligt en remburs, skickar en person (betalare) in en remburs på blankett 0401063 eller en ansökan om att öppna en remburs i två exemplar till den bank där hans löpande konto är öppnat (utgivande bank). , där han ger banken i uppdrag att öppna ett remburs på de villkor som överenskommits med bankvillkoren och ger honom rätt att upprätta en remburs på blankett 0401063. Banken utvecklar ansökningsblanketten för att öppna en remburs självständigt .*3.2)

En remburs eller en ansökan om att öppna en remburs måste innehålla:

Typ av remburs (om det inte finns någon indikation på att rembursen är oåterkallelig anses den vara återkallelig);

- Numret på en persons löpande konto hos den utfärdande banken från vilket medel överförs enligt den täckta (deponerade) rembursen;

- Kontonummer som öppnats av den verkställande banken för att sätta in medel under en täckt (insatt) remburs.

- giltighetstiden för rembursen som anger datum (dag, månad och år) för dess stängning.

- fullständigt och exakt namn på de handlingar vid uppvisande av vilka betalning sker enligt rembursen (om det finns ett stort antal handlingar upprättas en bilaga till rembursen, som hänvisas till i rembursen och som är dess integrerade del);

- syftet med att öppna ett remburs (betalning för varor, arbete, tjänster, fastigheter, andra ändamål i enlighet med lagen), nummer och datum för huvudavtalet, tidsfrister för att fullgöra skyldigheter enligt huvudavtalet.

Följande ytterligare villkor kan ingå i en remburs eller en ansökan om att öppna en remburs:

- inlämnande av dokument som bekräftar transaktionen;

- förbud mot delbetalningar enligt remburs.

- transportsätt;

- övriga villkor som anges i huvudavtalet.

3.2.2. Om en individ lämnar in en ansökan till banken, utfärdas båda kopiorna av ansökan om att öppna en remburs med bankens stämpel som anger datum för godkännande och underskrift av den ansvariga exekutor. Ett exemplar av ansökan returneras till den enskilde som bekräftelse på mottagandet av ansökan.

Den andra kopian av kundens ansökan om att öppna en remburs registreras av den utfärdande banken i journalen för öppna remburser och lagras i dagens dokument tillsammans med den remburs som upprättats i enlighet med punkt 3.2. 3 i dessa föreskrifter.

3.2.3. Baserat på en individs ansökan om att öppna en remburs, senast bankdagen efter dagen för mottagandet av ansökan, fyller banken i en remburs på blankett 0401063, till vilken informationen som anges i ansökan överförs.

Brevbrevet fylls i av banken i enlighet med kraven för att fylla i avvecklingsdokument som fastställts av Rysslands Banks förordning N 2-P, med beaktande av följande funktioner (stycket kompletterades från den 2 mars 2008 av banken instruktion från Ryssland daterad 22 januari 2008 N 1965-U:

- i fältet "Betalare", ange ditt fullständiga namn. för en individ, skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (i förekommande fall), och i fall som anges i artikel 7.2 i den federala lagen, skattebetalarens identifieringsnummer (TIN) för individen (om någon) eller adressen till bosättningsort (registrering) eller vistelseort för en individ (paragrafen med ändringar, trädde i kraft den 7 december 2009 genom order från Rysslands centralbank av den 26 augusti 2009 N 2281-U;

- i fältet "Konto N" för betalaren anges numret på det aktuella kontot för den person från vilken pengar överförs;

- i fältet för rembursen "Namn på varor (arbete, tjänster), N och datum för kontraktet, leveranstid av varor (utförande av arbete, tillhandahållande av tjänster), mottagare och destination", banken, tillsammans med den nödvändiga informationen, gör dessutom ett register över upprättandet av ett remburs baserat på en ansökan från en person som anger datum för inlämning av ansökan.

Den första kopian av rembursen upprättas med underskrifter av banktjänstemän som har rätt att underteckna avvecklingshandlingar och med bankens sigill.

3.2.4. Redovisning av beloppen för täckta (deponerade) remburser utförs av den utfärdande banken på ett konto utanför balansräkningen för att registrera beloppen för utfärdade remburser.

3.2.6. Vid utfärdande av en oskyddad (garanterad) remburs fylls inte fältet "Konto N (40901)" i rembursen i.

3.2.7. Vid återkallelse (hel eller partiell) eller ändring av villkoren för rembursen, lämnar betalaren till banken en motsvarande order, upprättad i valfri form i tre exemplar och undertecknad på alla kopior med en handskriven signatur. På varje exemplar av ordern som accepteras av den utfärdande banken, anbringar bankens verkställande tjänsteman datum, bankstämpel och underskrift.

En kopia av beställningen placeras på kontot utanför balansräkningen för att registrera beloppen för utfärdade remburser hos den utfärdande banken. Två kopior av ordern senast bankdagen efter dagen för mottagandet skickas till den verkställande banken. En kopia av ordern överförs av den verkställande banken till mottagaren av medlen, den andra fungerar som grund för återbetalning av medel eller ändringar i villkoren i rembursen.

3.5. För att ta emot medel under en remburs lämnar en person till den verkställande banken en lista över dokument som upprättats i valfri form och undertecknats med sin egen underskrift, med bifogad dokument enligt villkoren i rembursen.

Om mottagaren av medel enligt en remburs är en juridisk person eller enskild företagare, lämnar de till den verkställande banken ett register över konton sammanställt och utfört i enlighet med kraven i Rysslands Banks förordning N 2-P, frakt och andra dokument enligt villkoren i rembursen.

De angivna dokumenten måste uppvisas inom rembursens giltighetstid.

3.5.1. För att betala medel enligt en remburs är den verkställande banken skyldig att kontrollera:

- överensstämmelse mellan de handlingar som lämnats in av mottagaren av medel med de handlingar som föreskrivs i villkoren för rembursen, korrektheten av kontoregistret, överensstämmelse med underskrifterna och stämpeln för mottagaren av medel i kontoregistret med prover som anges i kortformuläret 0401026, om mottagaren är en juridisk person eller enskild företagare;

- överensstämmelse mellan de dokument som presenterats av mottagaren av medel med de dokument som föreskrivs i villkoren i rembursen, såväl som överensstämmelsen av dessa dokument med de dokument som anges i inventeringen, överensstämmelse med underskriften av mottagaren av medel i inventeringen av handlingar med provet angivet på blankettkortet 0401026, fullständigt namn. och uppgifter om en identitetshandling om mottagaren av medlen är en individ.

Kapitel 4. Utbetalningar med checkar

4.1. Förfarandet och villkoren för individers användning av checkar regleras, och i den del som inte regleras av det, av andra lagar och bankregler som fastställts i enlighet med dem.

4.2. För att göra icke-kontanta betalningar använder individer checkar utgivna av banker.

4.4. En individ kan fungera som en låda eller innehavare av en check. Om en person är checkutdragare, betalas checken av den betalande bank som serverar den på bekostnad av utdragarens medel, som han har rätt att förfoga över genom att ge ut checkar.

4.5. Betalaren av checken är skyldig att med alla tillgängliga medel kontrollera äktheten av den uppvisade checken. Förfarandet för att bedöma skador som uppstår till följd av betalning från betalaren av en förfalskad, stulen eller förlorad check regleras i lag.*4.5)

4.6. Checkar utgivna av banker används inte för avvecklingar genom avdelningar av Bank of Russias avvecklingsnätverk.

Kapitel 5. Avräkningar med betalningsförfrågningar och inkassoförelägganden

(Namn i dess ändrade lydelse, trädde i kraft den 29 december 2011 genom order från Rysslands centralbank av den 12 december 2011 N 2748-U.

5.1. Avveckling av betalningsförfrågningar och inkassouppdrag utförs i enlighet med de krav som fastställts av Bank of Russias förordning nr 2-P, med hänsyn till de egenskaper som fastställs i denna förordning.*5.1)
Direktiv från Rysslands centralbank daterat den 12 december 2011 N 2748-U.

5.2. Klausulen har tappat kraft sedan den 29 december 2011 - instruktioner från Rysslands centralbank daterade den 12 december 2011 N 2748-U..

5.3. Betalningsförfrågningar och inkassouppdrag för debitering av pengar från betalarens konto fylls i av en person på blanketterna f.0401061 respektive f.0401071 i enlighet med kraven i punkterna 1.1.8-1.1.10 i punkt 1.1 i dessa föreskrifter .
(Paragrafen med ändringar, trädde i kraft den 29 december 2011 genom order från Rysslands centralbank av den 12 december 2011 N 2748-U.

Om ett avvecklingsdokument upprättas av en bank för en kunds räkning, fylls betalningsbegäran och inkassouppdraget i i enlighet med kraven för att fylla i avvecklingsdokument som fastställts av Rysslands Banks förordning nr 2-P, med beaktande av följande funktioner:
(Paragrafen med ändringar, trädde i kraft den 29 december 2011 genom order från Rysslands centralbank av den 12 december 2011 N 2748-U.

- i fältet "Mottagare", ange ditt fullständiga namn. för en individ, i "TIN"-fältet för mottagaren - skattebetalarens identifikationsnummer (TIN) för individen (om någon) (punkten med ändringar, trädde i kraft den 2 mars 2008 av Rysslands centralbanks order av den 22 januari 2008 N 1965-U;

- i fältet "Konto N" för mottagaren anges personens nuvarande kontonummer;

- i fältet "Syfte med betalningen" gör banken som betjänar den enskilde mottagaren av medlen en inmatning om utarbetandet av en betalningsförfrågan eller inkassoorder baserat på kundens ansökan, med angivande av datumet för ansökan, samt kundens efternamn och initialer, namnet på det organ som har utfärdat den verkställande handlingen, uppgifter om den verkställande handlingen, inklusive numret på ärendet, det beslut som ligger till grund för utfärdandet av en exekutionstitel eller datum, nummer och klausul för huvudavtalet som föreskriver rätt till avskrivning;
(Paragrafen med ändringar, trädde i kraft den 29 december 2011 genom order från Rysslands centralbank av den 12 december 2011 N 2748-U.

- den första kopian av förlikningshandlingen upprättas med underskrifter av banktjänstemän som har rätt att underteckna förlikningsdokument och med bankens sigill.
(Paragrafen med ändringar, trädde i kraft den 29 december 2011 genom order från Rysslands centralbank av den 12 december 2011 N 2748-U.

5.4. När man skriver av pengar från en individs konto på grundval av betalningsförfrågningar och inkassoorder, tillämpas reglerna som fastställs i detta avsnitt av förordningarna om mottagaren (insamlaren) är en individ, och Rysslands Banks förordning N 2-P om mottagaren (insamlaren) är en juridisk person.
(Klausul med ändringar, trädde i kraft den 29 december 2011 genom order från Bank of Russia av den 12 december 2011 N 2748-U.

5.5. Om det inte finns tillräckliga medel på en enskilds byteskonto, skrivs medel av enligt en betalningsuppmaning eller inkassoorder inom gränserna för de medel som finns på kontot.
(Paragrafen med ändringar, trädde i kraft den 29 december 2011 genom order från Rysslands centralbank av den 12 december 2011 N 2748-U.

En betalningsbegäran eller inkassoorder, vars verkställande inte utfördes eller delvis verkställdes, samt ett verkställande dokument (när man samlar in medel under ett verkställande dokument) ska returneras på det sätt som fastställts av Rysslands Banks förordning N 2 -P.
(Paragrafen med ändringar, trädde i kraft den 29 december 2011 genom order från Rysslands centralbank av den 12 december 2011 N 2748-U.

Kapitel 6. Slutbestämmelser

6.1. Avvecklingstransaktioner återspeglas i bankernas bokföring i enlighet med bilagan till dessa föreskrifter.*6.1)

Ordförande
Rysslands bank
S.M.Ignatiev

Registrerad
på justitiedepartementet
ryska federationen
29 april 2003,
registrering N 4468

Ansökan

till Rysslands Banks förordningar
"Om förfarandet för att genomföra
icke-kontanta betalningar
individer
i ryska federationen"
daterad 1 april 2003 N 222-P

1. Förfarandet för att i redovisningen återspegla transaktioner av penningöverföringar för enskildas räkning utan att öppna bankkonton

1.1. Godkännande av medel från individer utan att öppna bankkonton för överföring till andra banker:

D-t konto N 20202 "Kassa hos kreditorganisationer"

Kontouppsättning N 40911 "Transitkonton".

1.2. Överföring av medel mottagna från individer för deras avsedda ändamål:

Dt-konto N 40911 "Transitkonton"

Uppsättning av korrespondentkonto.
_______________
Vid avveckling via LORO-, NOSTRO-konton och genom avvecklingskonton mellan branscherna tillämpas förfarandet som fastställts av Rysslands Banks förordning N 2-P.

Vid avveckling via LORO-, NOSTRO-konton och genom avvecklingskonton mellan branscherna tillämpas det förfarande som fastställts av Rysslands Banks förordning nr 2-P.

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

D-t korrespondentkonto

Avräkningskonto för mottagaren av medel (konton för juridiska personer, konton för redovisning av medel från budgetar på alla nivåer, N 40905 "Löpande konton för auktoriserade personer och obetalda överföringar", löpande konton för individer, konton för redovisning av insättningar, konton för avveckling med hjälp av bankkort).

2. Förfarandet för att återspegla i bokföringstransaktioner för överföring av medel från en juridisk person från dess bankkonto till konton för individer som är kunder i en bank, enligt registret

a) för överföring till konton för personer som öppnats i en annan bank:

D-konto för en juridisk person

Korrespondentkontouppsättning

b) för överföring till konton för enskilda i samma bank

D-konto för en juridisk person

2.2. Kreditera medel till enskildas konton i mottagarens bank enligt det mottagna registret:

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Uppsättning av konton för en individ (aktuella konton för individer, konton för att registrera insättningar, konton för avveckling med bankkort).

2.3. Om den mottagande banken inte får registret inom föreskriven tid:

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Kontouppsättning nr 47416 "Belopp mottagna till korrespondentkonton i väntan på klargörande."

2.4. Vid mottagande av registret inom den fastställda perioden för klargörande, reflekterar mottagarens bank följande:

Uppsättning av konton för en individ (aktuella konton för individer, konton för att registrera insättningar, konton för avveckling med bankkort).

2.5. Om registret inte tas emot inom den fastställda perioden för klargörande, överförs de utestående beloppen till betalarens bank:

D-konto N 47416 "Inkomna belopp till korrespondentkonton före klargörande"

Uppsättning av korrespondentkonto.

3. Förfarandet för att återspegla transaktioner under remburser i bokföringen

3.1. På den utfärdande banken

3.1.1. Överföring av rembursbeloppet (täckning) till den verkställande banken under hela giltighetstiden för rembursen samma dag:

Uppsättning av korrespondentkonto.

3.1.2. Öppna en täckt (deponerad) remburs hos den utfärdande banken:

Kontonummer 90907 "Utfärdade remburser"

Kontouppsättning nr 99999.

3.1.3. Mottagande av ett register (inventarie) med bifogade varor, transporter och andra dokument som krävs enligt villkoren i rembursen från den verkställande banken:

Kontonummer N 99999

Kontouppsättning nr 90907 "Utfärdade remburser".

3.1.4. Öppna ett oskyddat (garanterat) remburs hos den utfärdande banken:

Kontonummer 99998

Kontouppsättning nr. 91404 "Garantier utfärdade av banken."

3.1.6. Mottagande av ett register (inventarie) med bifogade varor, transporter och andra dokument som krävs enligt villkoren i rembursen från den verkställande banken:

Kontouppsättning nr 99998.

3.1.8. Återkallelse (helt eller delvis) eller ändring av villkoren för en remburs:

a) under en täckt (deponerad) remburs

Kontonummer N 99999

Kontouppsättning nr 90907 "Utfärdade remburser"

b) under en garanterad remburs

D-konto N 91404 "Garanter utställda av banken"

Kontouppsättning nr 99998.

3.1.9. Återställande av belopp som avskrivits från den utfärdande bankens korrespondentkonto under en oskyddad (garanterad) remburs (om det är fastställt att de dokument som godkänts av den verkställande banken från mottagaren av medel inte överensstämmer med villkoren i brevet av kreditera):

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Uppsättning konton "Enskildas löpande konton."

3.2. Hos den verkställande banken

3.2.1. Öppna en remburs med den verkställande banken:

a) kreditera medel som erhållits från den utfärdande banken enligt en täckt (insatt) remburs:

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Kontouppsättning nr 40901 "Referenser för betalning"

b) Kvitto från den utfärdande banken av en oskyddad (garanterad) remburs:

D-konto N 91305 "Garantier, garantier mottagna av banken"

Kontouppsättning nr 99999.

3.2.2. Om du är osäker på huruvida rembursuppgifterna är korrekta:

a) i fallet med en täckt (deponerad) remburs krediteras medel som erhållits från den utfärdande banken på beloppskontot tills följande har fastställts:

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Kontopaket N 47416 "Belopp mottagna till korrespondentkonton i väntan på klargörande"

b) vid mottagande av bekräftelse av rembursuppgifter från den utfärdande banken:

D-konto N 47416 "Inkomna belopp till korrespondentkonton före klargörande"

Kontouppsättning nr 40901 "Referenser för betalning".

3.2.3. Kreditera medel under en remburs till mottagarens konto:

a) med täckt remburs:

Kontonummer 40901 ”Referenser för betalning”.

b) med en oskyddad (garanterad) remburs:

1.3. Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:

Kontonummer för mottagaren av medel - konton för juridiska personer, konton för individer

c) samtidigt skrivs beloppet av den använda oskyddade (garanterade) rembursen av från kontot utanför balansräkningen:

Kontonummer N 99999

Kontouppsättning nr 91305 "Garantier, garantier mottagna av banken."

3.2.4. Stängning av en outnyttjad täckt (deponerad) remburs i den verkställande banken utförs:

- vid utgången av rembursen;

- på grundval av en ansökan från mottagaren av medel om att vägra ytterligare användning av rembursen, om möjligheten till en sådan vägran föreskrivs i villkoren i rembursen.

- på uppdrag av betalaren om hel eller delvis återkallelse av rembursen, om sådan återkallelse är möjlig enligt villkoren i rembursen:

D-konto N 40901 "Referenser för betalning"

Uppsättning av korrespondentkonto.

4. Förfarandet för att spegla transaktioner vid betalning med check-in bokföring

4.1. Kontrollera mottagna formulär:

D-konto N 91207 "Strikta rapporteringsformulär"

Kontouppsättning 99999.

4.2. Utställda checkar:

Dt 99999

Kontouppsättning nr 91207 "Strikta rapporteringsformulär".

4.3. Individers medel har satts in för avveckling med checkar:

D-konto "Personers löpande konton"

Kontouppsättning nr 40903 "Kontantcheckar".

4.4. Mottagna checkar betalade:

a) från kunder i en annan bank

Korrespondentkontouppsättning

b) från kunder till denna bank

Dt konto N 40903 "Kontantcheckar"

Uppsättning konton "Enskildas löpande konton."

4.5. Oanvända insatta medel returnerade:

Dt konto N 40903 "Kontantcheckar"

Uppsättning konton "Enskildas löpande konton."

Revidering av dokumentet med hänsyn tagen
ändringar och tillägg förberedda
CJSC "Kodeks"

Genom ett brev daterat den 22 februari 2001 vägrade Ryska federationens justitieministerium att registrera Rysslands centralbanks föreskrifter daterade den 8 september 2000 nr 120-P "Om icke-kontanta betalningar i Ryska federationen." Efter detta utvecklade och registrerade Ryska federationens centralbank två förordningar hos justitieministeriet: daterad 3 oktober 2002 nr 2-P "Om icke-kontantbetalningar i Ryska federationen" och daterad 1 april 2003 nr. 222-P "Om förfarandet för att göra icke-kontanta betalningar av individer i Ryska federationen." Den första av dem reglerar förfarandet för icke-kontanta betalningar från juridiska personer, den andra - av individer. Förordningen från Ryska federationens centralbank daterad 1 april 2003 nr 222-P trädde i kraft den 1 juli 2003. Detta är ett nytt dokument som tidigare inte hade några analoger och som används av affärsbanker för första gången. I samband med ikraftträdandet av förordning nr 222-P införde Ryska federationens centralbanks direktiv av den 20 juni 2003 nr 1294-U från den 1 juli 2003 motsvarande ändringar och tillägg till förordningen om Ryska federationens centralbank daterad 5 december 2002 nr 205-P "Om reglerna för redovisning i kreditinstitut belägna på Ryska federationens territorium." // V.V. Omelchenko, BDO UniconRuf CJSC, ledande konsult. Journal "Beskattning, redovisning och rapportering i affärsbank." nr 10 (oktober) för 2003

Betalningsförfarande

Låt oss överväga några nyckelpunkter i förordningen från Ryska federationens centralbank daterad 04/01/2003 nr 222-P "Om förfarandet för att göra icke-kontanta betalningar av individer i Ryska federationen" (nedan kallad förordning).

Föreskrifterna fastställer förfarandet för icke-kontanta betalningar från individer i Ryska federationens valuta och på Ryska federationens territorium på bankkonton som öppnats på grundval av ett bankkontoavtal, samt förfarandet för betalningar utan att öppna en bankkonto. Observera att i samband med antagandet av förordningen från Ryska federationens centralbank daterad 04/01/2003 nr 222-P, från 1 juli 2003, direktivet från Ryska federationens centralbank daterat 09/27 /99 nr 646-U "Om förfarandet för att upprätthålla bokföring av transaktioner för överföring av medel för enskilda personers räkning utan att öppna bankkonton."

Bestämmelsen gäller inte bara för ryssar, utan också för utländska medborgare när det gäller deras användning av de former av icke-kontantbetalningar och avvecklingsdokument som föreskrivs i förordningarna på territoriet och i Rysslands valuta i händelse av att utländska medborgare bär ut transaktioner som inte påverkar tillämpningen av valutalagstiftningen (informationsbrev från Ryska federationens centralbank daterat den 27 juni 2003 nr 24).

Vi betonar att föreskrifterna inte gäller förfarandet för att öppna och använda konton för privatpersoner som öppnats för att spegla transaktioner gjorda med bankkort.

Bestämmelsen gjorde det möjligt för individer att implementera normerna i den nuvarande lagstiftningen i Ryssland, nämligen den ryska federationens civillag och den federala lagen "om banker och bankverksamhet", som ger möjlighet för individer att öppna bankkonton och göra betalningar på dem , samt göra överföringar för enskildas räkning utan att öppna bankkonton.

Bankkonton ger individer möjlighet att använda alla former av icke-kontanta betalningar som fastställs i art. 862 i den ryska federationens civillag: uppgörelser genom betalningsuppdrag, remburser, checkar, inkassouppgörelser. Dessa former av avvecklingar i förhållande till ett inlåningskonto är tillgängliga för kunden endast inom ramen för avvecklingstransaktioner som enligt lag är tillåtna för utförande på ett konto av denna typ, det vill säga genom att överföra medel från kontot eller kreditera medel som erhållits i namnet av insättaren, om detta föreskrivs i bankinlåningsavtalet.

Av enskilda individer förstår bestämmelserna medborgare vars icke-kontanta betalningar inte är relaterade till affärsverksamhet.

Genom förordningarna infördes begreppet "individ". Det är via byteskontot som icke-kontanta betalningar görs av enskilda.

Detta är ett bankkonto för en individ, som öppnas för en individ i en bank på grundval av ett bankkontoavtal, som föreskriver avvecklingstransaktioner som inte är relaterade till affärsverksamhet.

Förordningen slår fast att när de gör icke-kontanta betalningar på löpande konton, kan individer använda sådana former av icke-kontanta betalningar som fastställts i lag som betalningar genom betalningsuppdrag, remburser, checkar och inkasso.

Debitering av medel från en individs löpande konto utförs av banken på uppdrag av kontoinnehavaren på grundval av avräkningsdokument inom ramen för tillgängliga medel på kontot. I vissa fall som föreskrivs i lag skrivs medel av från en persons löpande konto av banken utan hans order (till exempel vid insamling under verkställighetsdokument).

Om det inte finns några medel på en enskilds byteskonto vid tidpunkten för debiteringen av medlen, samt rätten att erhålla ett lån, inklusive checkräkningskredit, enligt avtalet mellan banken och den enskilde, är förlikningshandlingarna inte föremål för verkställighet och återlämnas till betalarna.

En fil med obetalda förlikningsdokument för en individs löpande konto upprätthålls inte.

Förordningen fastställer förfarandet för att öppna ett byteskonto av en person. För att öppna ett byteskonto måste en person först visa upp ett pass eller annat dokument för banken som, i enlighet med den nuvarande lagstiftningen i Ryssland, bevisar hans identitet. För närvarande är dessa dokument:
- för medborgare i Ryssland - ett internt civilt pass eller ett dokument som ersätter det, såväl som ett allmänt utländskt pass;
- för rysk militär personal - ett militärpersonals identitetskort eller militärt ID;
- för utländska medborgare och statslösa personer, om de permanent bor på Ryska federationens territorium, - ett uppehållstillstånd i Ryssland;
- för utländska medborgare som tillfälligt vistas i Ryssland - ett nationellt utländskt pass eller ett dokument som ersätter det.
Men bara en identitetshandling räcker inte. För att öppna ett löpande konto måste en person också lämna in till banken:
- ett kort med provsignaturer (formulär nr 0401026 enligt OKUD), upprättat på det sätt som fastställts av Rysslands centralbank;
- andra dokument enligt lag eller bankkontoavtal.

Observera att förfarandet för att utfärda ett kort med prov signaturer fastställs av direktivet från Ryska federationens centralbank daterat den 21 juni 2003 nr 1297-U "Om förfarandet för att utfärda ett kort med provsignaturer och ett sigillavtryck .” Den trädde i kraft den 1 juli 2003.
Alla dokument som lämnas in av en individ kontrolleras av en bankoperativ anställd. Därefter ingås ett bankkontoavtal med den enskilde och en kopia av identitetshandlingen görs i dennes närvaro. Alla dokument för att öppna ett konto, inklusive en kopia av en identitetshandling, lagras i den juridiska filen hos kunden - en individ.

I fortsättningen accepteras alla avräkningshandlingar som fylls i av enskilda av banken för verkställighet om den första kopian av likvidhandlingen innehåller den persons underskrift som anges på kortet med provunderskrifter (blankett nr 0401026 enligt OKUD).

Vi betonar att förlikningsdokument kan utfärdas både i form av ett dokument på papper och i elektronisk form med hjälp av analoger till en handskriven signatur på det sätt som fastställs i lag, förordningar från Bank of Russia och ett bankkontoavtal mellan banken och en enskild.

En enskild person kan ge banken rätt att upprätta ett förlikningsdokument för dennes räkning. Detta villkor måste finnas i bankkontoavtalet. I det här fallet fyller banken i ett förlikningsdokument för kundens räkning baserat på kundens ansökan, som innehåller all information som behövs för att överföra pengar. I detta fall upprättas det av banken fyllda avvecklingsdokumentet med underskrifter av banktjänstemän som har rätt att underteckna avvecklingsdokument och med bankens sigill. Det angivna ansöknings- och avräkningsdokumentet placeras i dagens dokument som underlag för debitering av medel från kundens konto.

Förordningen slår fast att utan att öppna ett bankkonto genomförs operationer för att överföra medel som erhållits från individer som inte är relaterade till deras affärsverksamhet till förmån för juridiska personer och individer.

Förfarandet och villkoren för att utföra transaktioner för överföring av medel för enskildas räkning utan att öppna ett bankkonto görs till enskilda personers kännedom av banken i en form som är tillgänglig för granskning, inklusive genom att lägga ut information på kundtjänstställen, inklusive interna strukturella uppdelningar av banken, och anses accepteras av individer person när han undertecknar ett dokument för överföring av medel. Formen för dokumentet som är avsedd att fyllas i av individer vid överföring av pengar utan att öppna ett bankkonto fastställs antingen av banker eller av mottagare av medel till vilka betalningar skickas. Detta dokument eller bankens avtal med mottagaren av medel måste tillhandahålla alla detaljer som behövs för överföringen av medel, på grundval av vilken bankerna fyller i en betalningsorder på blankett nr 0401060.

Bokföring

I bokföringen återspeglas transaktioner som involverar överföring av medel för en individs räkning utan att öppna ett bankkonto enligt följande.

Mottagande av medel från privatpersoner utan att öppna bankkonton för överföring till andra banker sker genom att posta:
D-t 20202 "Kassa hos kreditorganisationer"
Kit 40911 "Transitkonton".

Överföringen av medel som erhållits från individer för deras avsedda ändamål görs genom att lägga upp:
Dt 40911 "Transitkonton"
K-t korrespondent konto.

Kreditera medel som tagits emot genom överföring från privatpersoner utan att öppna ett bankkonto:
D-korrespondentkonto.
K-konto för mottagaren av medel.

Som framgår av dessa poster lämnade förordningarna förfarandet för redovisning av transaktioner som innefattar överföring av medel för en individs räkning oförändrat utan att öppna ett bankkonto.

Betalningsuppdrag

I kapitel 2 i föreskrifterna fastställs egenskaperna för avveckling av individer med betalningsuppdrag.

Betalningsuppdrag för överföring av medel från en individs löpande konto, ifyllda och verkställda av individen, accepteras av banken eller upprättas av den på begäran av individen om det finns medel på dennes löpande konto. Ett bankkontoavtal kan föreskriva betalning av betalningsuppdrag som lämnas av en individ om det inte finns tillräckligt med medel på hans löpande konto genom ett lån (övertrassering) som banken tillhandahåller. Delbetalning av betalningsuppdrag är inte tillåten.

En individ kan ge banken rätten att periodiskt överföra pengar från sitt nuvarande konto. Denna bestämmelse måste finnas i bankkontoavtalet. I det här fallet lämnar individen till banken en undertecknad ansökan i två exemplar i den form som banken fastställt, i vilken han instruerar banken att överföra pengar till lämpliga bankkonton inom en viss tid. Båda exemplaren av ansökan är försedda med en bankstämpel som anger datum för mottagande och underskrift av ansvarig exekutor. Ett exemplar av ansökan returneras till den enskilde som bekräftelse på mottagandet av ansökan. Det andra exemplaret av ansökan ska förvaras på banken.

Vid en överföring av medel baserat på en ansökan från en enskild person om en periodisk överföring av medel upprättar banken en betalningsorder på blankett nr 0401060 i det antal kopior som krävs för att genomföra avvecklingstransaktionen. Den första kopian av betalningsuppdraget upprättas med underskrifter av banktjänstemän som har rätt att underteckna avvecklingshandlingar och med bankens sigill.

En individ kan när som helst avbryta sin ansökan som ger banken rätt att periodiskt överföra medel från sitt löpande konto genom att lämna in en motsvarande ansökan till banken.

Brevbrev

Kapitel 3 i föreskrifterna reglerar förfarandet och egenskaperna vid betalningar från enskilda med remburs.

När man gör icke-kontanta betalningar kan individer använda alla typer av remburser som fastställs i lag.

En remburs är avsedd för uppgörelser med en mottagare av medel (en individ, inklusive en enskild företagare eller juridisk person).

När en person (betalare) gör betalningar enligt en remburs, skickar en person (betalare) till den bank där hans löpande konto är öppnat en remburs på blankett nr 0401063 eller en ansökan om att öppna en remburs. Banken utvecklar ansökningsformuläret för att öppna en remburs på egen hand. En ansökan där en enskild ger banken i uppdrag att öppna ett remburs på de villkor som överenskommits med banken och ger denne rätt att upprätta ett remburs på blankett nr 0401063, upprättas i två exemplar.

Båda kopiorna av ansökan om att öppna en remburs utfärdas med en bankstämpel som anger datum för godkännande och underskrift av den ansvariga exekutor. Ett exemplar av ansökan returneras till den enskilde som bekräftelse på mottagandet av ansökan. Den andra kopian av ansökan om att öppna en remburs registreras av banken i journalen för öppna remburser.

Baserat på en individs ansökan om att öppna en remburs, senast bankdagen efter dagen för mottagandet av ansökan, fyller banken i en remburs på blankett nr 0401063, i vilken de uppgifter som anges i ansökan finns överförs. Den första kopian av rembursen upprättas med underskrifter av banktjänstemän som har rätt att underteckna avvecklingshandlingar och med bankens sigill.

För att göra betalningar enligt en täckt (deponerad) remburs, anger en person i rembursen eller ansökan om att öppna en remburs kontonumret för insättning av medel som öppnats av den verkställande banken på balanskontot för att registrera beloppen av remburser för betalning baserat på ansökan från mottagaren av medel som upprättats i någon form. Kontonumret görs till mottagaren av medel av den verkställande banken och av mottagaren av medel till betalarens kännedom. Medel som tas emot från den utfärdande banken under täckta (insatta) remburser krediteras av den verkställande banken till ett separat personligt balanskonto som öppnats för avräkningar enligt rembursen för registrering av beloppen av remburser som ska betalas.

Den utfärdande banken registrerar beloppen för täckta (deponerade) remburser på ett konto utanför balansräkningen för att registrera beloppen för utfärdade remburser. Redovisning av beloppen för garantier för oskyddade (garanterade) remburser görs av den utfärdande banken på ett konto utanför balansräkningen för redovisning av beloppen för garantier som banken utfärdat.

Vid återkallelse (hel eller partiell) eller ändring av villkoren för rembursen, lämnar betalaren till banken en motsvarande order, upprättad i valfri form i tre exemplar och undertecknad på alla kopior med en handskriven signatur. På varje exemplar av ordern som accepteras av den utfärdande banken, anbringar bankens verkställande tjänsteman datum, bankstämpel och underskrift. En kopia av beställningen placeras på kontot utanför balansräkningen för att registrera beloppen för utfärdade remburser hos den utfärdande banken. Två kopior av ordern senast bankdagen efter dagen för mottagandet skickas till den verkställande banken. En kopia av ordern överförs av den verkställande banken till mottagaren av medel, den andra kopian fungerar som grund för återlämnande av medel eller ändringar i villkoren i rembursen.

För att ta emot medel under en remburs lämnar en person till den verkställande banken en lista över dokument som upprättats i valfri form och undertecknats med sin egen underskrift, med bifogad dokument enligt villkoren i rembursen.

Om mottagaren av medel enligt en remburs är en juridisk person eller en enskild företagare, lämnar de till den verkställande banken, inom giltighetstiden för rembursen, ett register över konton som upprättats och utförts i enlighet med kraven i reglerna för Ryska federationens centralbank nr 2-P, frakt och andra dokument enligt villkoren i rembursen.

För att betala medel enligt en remburs är den verkställande banken skyldig att kontrollera:
- överensstämmelse mellan de handlingar som lämnats in av mottagaren av medel med de handlingar som föreskrivs i villkoren för rembursen, korrektheten av kontoregistret, överensstämmelse med underskrifterna och stämpeln för mottagaren av medel i kontoregistret med prover som anges i blankettkortet nr 0401026, om mottagaren är en juridisk person eller enskild företagare;
- överensstämmelse med de dokument som presenteras av mottagaren av medel med de dokument som föreskrivs i villkoren i rembursen, samt överensstämmelsen mellan dessa dokument och de dokument som anges i inventeringen; överensstämmelse med underskriften för mottagaren av medel i listan över dokument med provet som anges i blankettkortet nr 0401026 (efternamn, förnamn och patronym, samt uppgifter om identitetshandlingen om mottagaren av medel är en individ ).

Betalning enligt remburs görs genom banköverföring genom att överföra rembursbeloppet till kontot hos mottagaren av medlen när villkoren i rembursen har uppfyllts. Delbetalningar enligt remburs är tillåtna om de föreskrivs i villkoren i rembursen.

Om de dokument som lämnats in av mottagaren av medel överensstämmer med villkoren i rembursen, betalar den verkställande banken enligt rembursen. Om överträdelser fastställs när det gäller uppvisandet av dokument enligt villkoren i rembursen, såväl som korrektheten i kontoregistret, görs inte dokumentlistan, betalning enligt rembursen och dokumenten returneras till mottagaren av medlen. Mottagaren av medel kan lämna in de dokument som krävs enligt villkoren i rembursen innan rembursen löper ut.

Det bör noteras att bilagan till förordningarna tillhandahåller en detaljerad förteckning över bokföringsposter som ska återspeglas i bokföringen av transaktioner för enskilda personer med remburs både i den utfärdande banken och i den verkställande banken.

Checkar

I kapitel 4 i förordningarna föreskrivs förfarandet för avräkning med checkar. För att göra icke-kontanta betalningar använder individer checkar utgivna av banker. Checkar som utfärdas av banker måste innehålla alla obligatoriska uppgifter som fastställts av den ryska federationens civillag. Men de kan också innehålla ytterligare detaljer som bestäms av syftet med deras användning. Checkens form bestäms av banken självständigt.

Förordningen slår fast att en enskild person kan fungera som utdragare eller innehavare av en check. Om en person är checkutdragare, betalas checken av den betalande bank som serverar den på bekostnad av utdragarens medel, som han har rätt att förfoga över genom att ge ut checkar.

Det är värt att betona att checkar utgivna av banker inte används för avvecklingar genom avdelningar av Bank of Russias avvecklingsnätverk.

Förordningen fastställer följande förfarande för att återspegla transaktioner i bokföringen vid betalning med check.

Bokföringen av checkformulär återspeglas i bokföringen genom följande bokföring:
D-t 91207 "Strikta rapporteringsformulär"
Kit 99999.
Utfärdandet av checkar görs genom att posta:
Dt 99999
Kit 91207 "Strikta rapporteringsformulär."

Att sätta in medel från individer för avveckling med checkar återspeglas i bokföringen genom att bokföra:
D-löfteskonto för en individ
Kit 40903 "Kontantcheckar".

Betalning för mottagna checkar görs beroende på vilken typ av klient som använder någon av följande transaktioner.

Betalning av checkar mottagna från kunder i en annan bank:
D-t 40903 "Kontantcheckar"
K-t korrespondent konto.

Betalning av checkar mottagna från kunder i vår bank:
D-t 40903 "Kontantcheckar"

Återbetalning av oanvända insatta medel görs genom att posta:
D-t 40903 "Kontantcheckar"
K-löfteskonto för en individ.

Samling

Kapitel 5 i föreskrifterna ägnas åt inkassobetalningar. Sådana avräkningar med deltagande av enskilda genomförs på grundval av inkassoorder. Inkassoorder används vid icke-kontanta betalningar av personer som har ett löpande konto:
a) för indrivning enligt verkställighetshandlingar, om de presenteras genom den betjänande banken - den utfärdande banken;
b) i de fall som anges i huvudavtalet, med förbehåll för tillhandahållandet av servicebanken med rätt att skriva av pengar från betalarens konto utan dennes beställning.

Om det inte finns tillräckliga medel på en enskilds byteskonto, skrivs medel av enligt en inkassoorder inom gränserna för tillgängliga medel på detta konto.

Ändringar av bestämmelserna för Ryska federationens centralbank daterade den 5 december 2002 nr 205-P

I samband med ikraftträdandet av förordning nr 222-P införde Ryska federationens centralbanks direktiv av den 20 juni 2003 nr 1294-U från den 1 juli 2003 motsvarande ändringar och tillägg till förordningen om Ryska federationens centralbank daterad 5 december 2002 nr 205-P "Om reglerna för redovisning i kreditinstitut belägna på Ryska federationens territorium."

Framför allt har ett nytt passivt balanskonto 40817 ”Personer” införts i nuvarande kontoplan i kreditinstitut. Syftet med detta konto har fastställts: redovisning av medel från individer som inte är relaterade till deras affärsverksamhet. Kontot öppnas i Ryska federationens valuta på grundval av ett bankkontoavtal. Krediten på kontot återspeglar de insatta beloppen i kontanter; belopp som tas emot till förmån för en individ genom banköverföring från konton hos juridiska personer och individer, insättningar (insättningar); beloppen för tillhandahållna lån och andra mottaganden av medel enligt förordningar från Rysslands centralbank.

Debiteringen av kontot återspeglar de belopp som en individ tagit emot kontant; belopp som överförts av en individ genom banköverföring till konton hos juridiska personer och individer, till inlåningskonton; belopp som syftar till att återbetala skulder på beviljade lån och andra transaktioner som föreskrivs i förordningar från Rysslands centralbank. Analytisk bokföring förs på personliga konton som öppnats för enskilda i enlighet med bankkontoavtal.

Hastighet:

1 0