Коммерциялық банктерде проблемалық қарыздың көп факторлы процесс ретінде пайда болуы. Проблемалық несие белгілері және проблемалық несиелік қарыздың жіктелуі Проблемалық банктердегі проблемалық несиелер

Несиелік тәуекелдердің алдын алу және азайтудың маңызды бағыты проблемалық несиелермен жұмыс болып табылады. Банктің проблемалық несиелермен жұмысын ұйымдастырудың ерекшеліктерін ашу үшін проблемалық несие түсінігін нақтылау қажет (5.2-кесте).

5.2-кесте

Проблемалық несие түсінігі бойынша салыстырмалы деректер*

Ұйымдастыру	Проблемалық несие қарызының анықтамасы
Орталық банк Ресей Федерациясы	Несие бойынша мерзімі өткен және күмәнді берешек, оның ішінде вексельдер бойынша, пайыздық төлемдер бойынша, сондай-ақ банкке тиесілі комиссиялық төлемдер бойынша мерзімі өткен берешек
Халықаралық валюта қоры	Борышкердiң немесе осы мiндеттеменi қамтамасыз етудiң тиiстi қаржылық жағдайының болмауына байланысты толық өтелуi күмәндi және негiзгi борышты және (немесе) ол бойынша сыйақыны төлеу 90 күннен астам кешiктiрiлген мiндеттеме
АҚШ федералды резервтік жүйесі	Кіріс әкелмейтін несие немесе несие, яғни. кешіктіруі 90 күннен астам пайыздық төлемдер және (немесе) сыйақы төлемдері
Базель	Банк алдындағы мiндеттемелердi орындау мерзiмдерiнiң едәуiр бұзылуы, борышкердiң қаржылық жағдайының едәуiр нашарлауы, сондай-ақ оның сапасының нашарлауы немесе оны қамтамасыз етудiң жоғалуы байқалған несие өнiмi

* Александров А.Ю.Проблемалық несиелер портфелін басқару: реферат. ...мүмкіндік. эконом. Ғылым. Санкт-Петербург, 2010. 10-б.

Ресейлік және шетелдік ғылыми және оқу әдебиеттерін, бухгалтерлік есеп пен есеп беру стандарттарын талдау, Базель комитетінің шешімі және Ресей Банкінің нормативтік құжаттарын түсіндіру, өкінішке орай, бұл мәселе бойынша консенсус жоқ екенін көрсетеді.

«Проблемалық несие» термині Ресей заңнамасында бекітілмеген. Алайда, төменде көрсетілгендей, несиелік қарызды тәуекел деңгейі бойынша жіктеу критерийлерін анықтайтын Ресей Банкінің № 254-П ережесіне сәйкес санаттардың бірі «проблемалық несиелер» деп аталады.

Ресей Федерациясының Орталық банкі тұрғысынан проблемалық несиенің анықтамасы несиенің екі сипаттамасының біріне ие болуын болжайды - қарыз алушының несиелік келісім бойынша өз міндеттемелерін жеткілікті ұзақ орындамауы және мұндай сәтсіздіктің нақты қаупі. Бұл түсіндіру, өкінішке орай, міндеттемелерді орындамаудың нақты қаупін анықтау үшін қандай белгілерді қолдануға болады деген сұраққа нақты жауап бермейді.

Мысалы, «Россельхозбанк» ААҚ-да мерзімі өткен берешек РАС бойынша 2,5 есе, «Промсвязьбанк» ААҚ – үш еседен астам, МДМ Банк – 50%, «Петрокоммерсбанк» ААҚ – екі есе жоғары. Бұл несиелік қатынастар саласындағы проблемалардың ауқымын зерттеу қорытынды жасау үшін жеткіліксіз екенін білдіреді. Бұл проблемалық несие берешегі бар коммерциялық банктердің жұмысын ұйымдастырудың маңыздылығын және олардың кредиторлар, салымшылар, акционерлер және басқа да мүдделі тұлғалар алдындағы жауапкершілігінің ауқымын көрсетеді.

RAS және ХҚЕС бойынша мерзімі өткен қарыздар көрсеткішін салыстыру (01.01.2010 ж.)*


	Несие портфель, миллиард рубль	мерзімі өткен несиелердің %	Несие портфелі, миллиард рубль.	Мерзімі өткен несиелер, миллиард рубль.	% мерзімі өткен несие қарызы
«Банк ВТБ» ААҚ
GP B (АҚ)
«Мәскеу банкі» ААҚ
«Россельхозбанк» ААҚ
Альфа банкі
«Промсвязьбанк» ААҚ

«Санкт-Петербург» банкі
«Банк Петрокоммерс» ААҚ
«Возрождение» банкі (ААҚ)
«Псрвбанк» ААҚ

* Козлов Л.Л.Кейбір өзекті мәселелерРесей банк секторының дамуы //Ақша және несие. 2010. No 2. 12-бет.

Жоғарыда атап өтілгендей, Ресей Банкінің нормативтік құжаттарында несиелік және балама қарыздар бес топқа жіктелген, оның ішінде III топ «күмәнді несиелер», IV топ «проблемалық» несиелер, V топ «жаман» болып табылады. несиелер». Тәжірибенің әртүрлілігін ескере отырып, проблемалық несиелермен жұмыс істеу тиімділігін арттыру мақсатында бұл жіктеуді нақтылауға болады.

Осыған байланысты коммерциялық банктің портфеліндегі проблемалық несиелерді – проблемалық дәрежесі бойынша бес санатқа бөлу керек. Сонымен қатар, әрбір санаттың өз ерекшеліктері мен көрсеткіштері (сигналдары) болады, оларға банк назар аударуы және соған сәйкес қарыз алушының қызметіндегі дағдарыстық құбылыстарды еңсеру бойынша шаралар кешенін әзірлеу, оның ішінде мұндай шаралардың тиімділігін бағалау нақты шарттар.

Төмендегі жіктеуде банктің проблемалық несие берешегімен жұмысын екі кезеңге бөлуге болады: ерте ескерту кезеңі (бірінші және екінші топтар) және айқын проблемалық қарыздармен жұмыс кезеңі (үшінші-бесінші топтар).

Кестедегі деректерден. 5.5 осыдан шығады қосымша бақылауға жататын несиелер,қарыз алушының қаржылық жағдайының нашарлауы туралы сыртқы сигналдардың болуы сияқты көрсеткіштермен сипатталады, өйткені ішкі көрсеткіштер туындайтын проблемаларға әлі жауап бермейді (қарыз алушы шарттық міндеттемелерді орындайды, ал қаржылық тұрақтылық мониторингі айтарлықтай нашарлауды көрсетпейді).

Несиелердің осы санатымен жұмыс істеу сыртқы ақпаратты жинауды және өңдеуді, ал теріс сигналдар алған кезде клиенттің қаржылық жағдайын, кепілдің жеткіліктілігі мен өтімділігін тұрақты бақылауды және келіссөздерді қажет етеді.

Несиелер үшін проблемаға дейінгі кезеңқарызға қызмет көрсету бойынша теріс болжам, ағымдағы төлемдерді 1-2 күнге кешіктіру сияқты типтік сигналдар; ағымдағы шот бойынша айналымның төмендеуі, бизнес-жоспардың орындалмауы, қарыз алушының саласындағы дағдарыстық құбылыстар. Несиелердің бұл тобы бойынша клиентке қарызды қайта құрылымдау ұсынылуы керек.

5.5-кесте

Белгіленген критерийлерге байланысты проблемалық несиелік қарызды тәуекел топтарына жіктеу

Қосымша бақылауға жататын несиелер

Қарыз алушы шарттық міндеттемелерді орындаған кезде қарыз алушы жағдайының нашарлауы туралы сыртқы сигналдар бар, қаржылық жағдайдың ағымдағы мониторингі айтарлықтай нашарлауды көрсетпейді. Бұқаралық ақпарат құралдарында компания туралы жағымсыз ақпарат.

Қарыз алушы компанияға, оның иелеріне немесе топ-менеджментке қарсы талап қою, компания басшылығына қатысты әкімшілік/қылмыстық істерді қозғау.

Қарыз алушы компанияның саласындағы жағымсыз тенденцияларды анықтау

Қарыз алушының несиелік қабілетін кезектен тыс бағалауды жүргізу.

Қарыз алушының ағымдағы шоты бойынша айналымға терең талдау жүргізу.

Кепіл затын кезектен тыс тексеру және қайта бағалау.

Қарыз алушы компанияның басшылығымен кездесу, кәсіпорынның жағдайы мен жоспарын түсіндіру

Алдын ала несие

проблемалық

Ағымдағы төлемдердің 1-2 күнге кешіктірілуінің тұрақты негізде пайда болуы.

Айналым мен шоттағы орташа қалдықтың төмендеуі. Келесі несие төлемін төлеуге арналған қаражат соңғы минутта сіздің шотыңызға түседі. Бизнес-жоспардың орындалмауы немесе бизнестің теріс болжамы.

Қарыз алушының өнеркәсіптегі терең дағдарыс құбылыстары

Банк өзінің болашақ стратегиясына қатысты шешім қабылдауы керек.

Клиентке қайта құрылымдауды ұсынған жөн.

Қарыз алушылардың кепілдігін күшейту немесе орындау талабы қосымша шарттар

Проблемалық несиелік қарыздар бойынша тәуекел топтарының атауы	Проблемалық несие берешегінің критерийлері (белгілері).	Проблемалық несиелік қарыздармен күресу шаралары
Белсенді қарыз алушының проблемалық несиесі	Қарыз алушының қаржылық жағдайының айтарлықтай нашарлауы. Несие бойынша елеулі берешек. Кәсіпорын мерзімді түрде несие бойынша мерзімі өткен берешек пен өсімпұлды ішінара өтейді	Шаралар алдыңғы жіктеумен сәйкес келеді. Егер клиент банкроттыққа бет бұрса - қарызды үшінші тарапқа сату
Жұмыс істемейтін несие	Соңғы 180 күн ішінде 30 күннен астам кешіктіру бар, ол үшін ұзақ уақыт бойы ішінара өтеулер болмаған (мысалы, 30 күн)	Тез арада сот ісін қозғап, құқық қорғау органдарымен бірлесіп өндіріп алу жұмыстарын жалғастыру қажет. Мұндай активті коллекторлық агенттікке берген жөн
Үмітсіз	Қарыз алушы банкрот деп танылса немесе алаяқтық фактілері бар болса және кінәлілерді табу әрекеті нәтиже бермеді.	Мұндай несие бойынша әрекеттер мүмкіндігінше жедел болуы керек. Кепілдікті өндіріп алу немесе активті үшінші тарапқа тез арада сату

Егер клиент кооперативтік емес болса, банк басқа да қорғау шараларын қолдануға құқылы. Бұл шаралар белсенді немесе пассивті болуы мүмкін. Пассивті шараларқарыз алушының қаржылық жағдайын бағалаудың өзгеруін және проблемаға дейінгі қарыз бойынша ықтимал шығындарға резервтің жоғары деңгейін қалыптастыруды білдіреді. TO белсенді шараларатап айтқанда, банктің қосымша қамтамасыз ету немесе қарыз алушының қосымша шарттарды орындау талабын қамтуы тиіс, мысалы, шот айналымын белгілі бір деңгейде ұстау, белгілі бір қаржылық коэффициенттердің критерий мәндерін сақтау және т.б. Әңгіме банкпен серіктес болуға бейім емес қарыз алушылар туралы болғандықтан, қосымша келісімдерге қол қою белгілі бір қиындықтарды тудыруы мүмкін, бұл несиелік келісімге «қорғау» талаптарын енгізудің мағынасы бар екенін білдіреді.

Айта кету керек, проблемалық несиенің негізгі ерекшелігі банктің қарыз алушыға талап қоюдың нақты негізінің жоқтығы болып табылады. Бұл банктің өз мүддесін қорғау үшін қатаң шаралар қолдануын қиындатады және біржақты шаралар қабылдауға мүмкіндік бермейді. Осы байланыста ерекше мағынакеліссөздер процесінің тиімділігіне және қарыз алушымен өзара түсіністік орнатуға ие. Дәл осы нәрсеге барынша назар аудару керек. Егер ымыраға келу мүмкін болмаса, бұл уақыт өте келе несие проблемалардың келесі кезеңіне өтеді дегенді білдіреді.

Проблемалық несие берешегінің тағы бір тобы «белсенді қарыз алушыдан алынған несие» («жанды» проблемалық несие) қарыз алушының қаржылық жағдайын бағалаудағы теріс динамикасымен ерекшеленеді, ол негізгі борыш пен сыйақы бойынша мерзімі өткен берешекпен бірге жүреді. Алайда кәсіпорын шаруашылық қызметін жалғастырады, төлемдерді жүзеге асырады, несиелік міндеттемелерді жартылай өтеуді кезеңді түрде жүзеге асырады.

Бұл сценарий қарыз алушының бизнесіндегі қаржылық қиындықтарды көрсетеді. Дегенмен, міндеттемелерді өтеу әрекеттері клиенттің байыпты ниетін және оның ынтымақтастыққа дайындығын көрсетеді. Бұл жағдайда клиентпен серіктестікті нығайту орынды болып табылады, бұл жерде қарызды қайта құрылымдау және қайта қаржыландыру болып табылады. Егер банктің болжамы теріс болса және қарыз алушы жасалған күш-жігерге қарамастан банкроттыққа бет бұрса, банкке оның толық құнсыздануын күтпей-ақ қарызды үшінші тұлғаға сату мүмкіндігін қарастырған жөн.

«Тірі» проблемалық несие кезеңінде сіз қарыз алушының даму болжамына ерекше мұқият болуыңыз керек, сондай-ақ оның өзара әрекеттесуге дайындығын бақылауыңыз керек. Клиенттің іскерлік болашағының болжамы қатаң теріс болмаса, бірақ қарыз алушы ынтымақтасуға бейім болмаса (банк алдындағы міндеттемелерді өтеу ол үшін басымдық болып табылмайды), мерзімінен бұрын несиені өтеу туралы талап қойған жөн. келісімнің талаптарын орындамау және сот тәртібімен өндіріп алу рәсімін қозғамау.

Айта кету керек, барлық проблемалық несиелер «тірі» проблемалық несие сатысынан өтпейді, олар бір кездері несиелік келісім бойынша өз міндеттемелерін орындай алмаған проблемалық қарыз алушылардың белгілі бір бөлігі бірден проблеманың келесі сатысында қалады; оны «жұмыс істемейтін несие» деп атаңыз. Дегенмен, авторлардың пікірінше, несиені «жұмыс істемейтін» ретінде жіктеу әрқашан оның үмітсіздігін білдірмейді және бұл санаттарды бір-бірін алмастыратын деп санау мүлде дұрыс емес. Осы санаттағы клиенттермен жұмысты ұйымдастыру бірқатар себептерге байланысты. Мысалы, банк қарыз алушының мінез-құлқын қасақана әрекет ретінде жіктей алады. Бұл жағдайда сіз дереу сот ісін қозғап, құқық қорғау органдарымен бірлесіп берешекті өндіріп алу бойынша жұмысты жалғастыруыңыз керек, сондай-ақ міндеттемелерді өндіріп алу жөніндегі өкілеттіктерді коллекторлық агенттікке беру мүмкіндігін қарастыруыңыз керек.

«Жұмыс істемейтін несиенің» пайда болуының тағы бір себебі болашақта жағдайдың тұрақтануын күтуге байланысты қарыз алушының қызметіндегі басымдықтардың өзгеруі болуы мүмкін. Егер мұндай жағдай банктің келісімінсіз пайда болса, онда сот тәртібінде өндіріп алу сөзсіз болады. Алайда, бұл жағдай банктің клиентпен келіссөздер процесін, оның ішінде кепіл затын соттан тыс өндіріп алуға қатысты тоқтатуы керек дегенді білдірмейді.

Қарыз алушының қаржылық жағдайының нашарлауына байланысты жұмыс істемейтін несиенің пайда болуы проблемалық несиелерді анықтаудың ішкі процедуралары мен әдістерін қайта қарау сигналы болып табылатынын ерекше атап өткен жөн.

Банктің проблемалық несиелермен жұмысының әрбір кезеңінде нақты әдістер қолданылады. Сонымен бірге оларда бар жалпы принциптербанк мыналарды сақтауы керек:

жауап беру жылдамдығы;
қарыз алушының қаржылық жағдайын терең талдау және сапалы болжау;
қарыз алушымен серіктестік.

Әрине, бұл қысқаша тізімде проблемалық несиелермен күресу бойынша банктің қолданатын тәсілдер, ұстанымдар мен шаралардың барлық кешенін көрсету қиын. Дегенмен, егер банк жоғарыда аталған принциптерді басшылыққа алса, бұл портфельдің сапасын жақсартады және проблемалық несиелерді өтеу қарқынын арттырады деп айтуға болады.

Банк басшылығы проблемалық несиелік қарыздармен жұмысты ұйымдастыру мен шаралар кешенін әзірледі және үнемі жетілдіріп отырады. Сонымен қатар, несиені өтеу тәртібін бұзу салдарларының ауқымы банктер топтарының тұрақтылығына қауіп төндіретін өлшемдерге ие болған кезде «улы» активтермен жұмысты ұйымдастыру жоғары деңгейге көтеріледі. Соңғы қаржылық-экономикалық дағдарыс кезінде дәл осылай болды.

Кредиторлар мен салымшылардың мүдделерін қорғау мақсатында банктер, белгілі болғандай, ұйымдық және мазмұндық шаралар кешенін қолданады.

5.3-суретте проблемалық несиелермен күресу бойынша ішкі және сыртқы шаралардың схемалық көрінісі берілген.

Күріш. 5.3.

Ішкі шаралар кешеніне мыналар кіреді: жеткілікті резервтер құру, несиелік берешекті қайта қаржыландыру, несиені қайта құрылымдау, өтімділік пен құнды жоғалтқан жағдайда қарыз алушыға қосымша және жаңа қамтамасыз ету бойынша талаптарды ұсыну, қарыз алушының төлем қабілеттілігін қалпына келтіру үшін инвесторларды іздеу, сондай-ақ ұйымдастырушылық және әкімшілік шаралар.

Мысалы, қайта құрылымдауды тек несиелік шарттарды өзгерту (мерзім, мөлшерлеме, өтеу кестесі) ретінде қарастыруға болмайды. Неғұрлым күрделі схеманы қолдануға болады, мысалы, қарызды еншілес немесе тәуелді құрылымға аудару (заңды түрде мұндай мәмілелер мақсаттар мен шарттарға байланысты, не басқаға беру туралы келісімдер ретінде, не сәйкесінше жаңа қарыз алушыға несие беру ретінде ресімделуі мүмкін). мақсаты).

Клиент банкпен ынтымақтасуға бейім болмаса, несие беруші ықтимал шығындардан қорғау үшін басқа шараларды қолдануға құқылы. Сыртқы іс-шаралар кешенінің ішінде біз ерекшелеуге болады алдын алу шаралары, мысалы, қадағалау органымен өзара әрекеттесу, Несиелік бюродан ақпарат алу және банк қызметкерлерінің арасынан қарыз алушы компанияға уақытша басқарушыны тағайындау.

Экономикалық тұрақсыздық жағдайында саланың өмірлік циклінің кезеңін ескере отырып, қарыз алушылардың қызметінің болашағын бағалау қажеттілігі артады. Бұл бөлімде коммерциялық банктер «Кәсіпорын мониторингі» бағдарламасының нәтижелері негізінде қалыптасқан экономикалық талдау жүйесінің материалдарын белсендірек пайдалануы керек. Қазіргі уақытта бағдарлама Ресей Федерациясының барлық дерлік аймақтарындағы 16 мыңнан астам өнеркәсіптік кәсіпорындар мен басқа секторларды қамтиды. Экономиканың нақты секторындағы экономикалық конъюнктураның өзгеруін және қаржылық ағындардың жай-күйін жылдам бақылау және болжау мүмкіндігін пайдалана отырып, Ресей Банкінің кәсіпорындардың қаржылық жағдайы мен төлем қабілеттілігінің бағасын алуға болады.

Кәсіпорынның мониторингі нәтижелерін пайдалану негізінде қадағалау қызметін ақпараттық-талдамалық қамтамасыз етуді коммерциялық банктер клиенттермен жұмысты ұйымдастыру үшін, оның ішінде несиелік берешекке қызмет көрсету кезінде проблемалар туындаған кезде жетілдіруі және пайдалануы мүмкін. Осы мақсаттар үшін пайдалы болады:

Ресей Банкі деңгейінде кәсіпорындардың рейтингін жүргізу, кәсіпорындардың төлем қабілеттілігінің өзгеруінің қысқа мерзімді болжамды бағалауын қалыптастыру;
мониторинг нәтижелері бойынша алынған банктік қарыз алушыларға қатысты қадағалау органының тәуекелді бағалауды несиелік ұйымдардың өздерінің бағалауымен салыстыру негізінде Ресей Банкінің қарыздың сапасы мен несиелік тәуекел деңгейі туралы пікірін пайдалану;
кредиттік ұйымдарға кредиттер бойынша ықтимал шығындарға резервтер құру бойынша тиісті ұсыныстармен осындай бағалау нәтижелері туралы ақпаратты ұсыну.

Сонымен қатар, Ресей Банкінің кәсіпорындардың қаржылық жағдайын бақылау нәтижелерін ол банктік қызметтер нарығында маркетингтік зерттеулер жүргізу үшін пайдалана алады, сонымен қатар жекелеген аймақтар, экономикалық секторлар контекстінде егжей-тегжейлі көрсетілуі мүмкін. салалар. Осыған байланысты коммерциялық банктер өздеріне қажетті ақпараттық-әдістемелік қолдауды алатын болады, соның ішінде проблемалық несие берешектерімен жұмыс істеу үшін.

Сыртқы профилактикалық шараларға сонымен қатар Несие тарихы бюросымен ынтымақтастық кіреді.

Проблемалық несиелерді басқарудағы банк менеджменті қызметінің салыстырмалы түрде жаңа бағыттарының бірі коллекторлық агенттіктермен өзара әрекеттесу болып табылады. Қарызды өтеуге маманданған коллекторлық компаниялардың қызметі кең етек алды. Бұл сегментте бүгінде заң фирмалары негізінде құрылған агенттіктер бар; агенттіктер құрылды несиелік ұйымдарөз мүдделеріне, сондай-ақ үшінші тұлғаларға қызмет көрсететін мамандандырылған мекемелерге қызмет ету.

Анықталған топтардың әрқайсысының өзіндік артықшылықтары мен кемшіліктері бар. Заң органдары, әдетте, сот процедураларына бағытталған, тиімділік деңгейі төмен. Бұл ретте олардың қызметінің келесі оң жақтары көзге түседі: төмен құны және жақсы беделі.

Банктер құратын агенттіктердің артықшылығы – олардың жұмыс әдістері мен нәтижелерін бақылау мүмкіндігі бар. Алайда жоғары шығындар мен беделді тәуекел олардың қызметінің тиімділігін төмендетеді.

Мамандандырылған агенттіктер федералды және аймақтық деңгейде жұмыс істейді. Олардың қызметінің артықшылығы - олар әдетте тиімді, жеке тәсілді қолданады және жеткілікті ресурстарға ие және, ең бастысы, қарызды сотқа дейін өндіріп алуға бағытталған.

Жұмыс істемейтін несиелер топтары үшін клиенттің қызметі қиын кезеңде болғанда немесе қарыз алушының мінез-құлқында банк пайдасына емес басымдықтардың өзгеруі кезінде кепілге салынған мүлікті сату бойынша шаралар кешені қолданылады. Сотқа дейінгі қалпына келтіруге қолайлы.

Сот процедураларын қолдану әдетте мәселелерді шешудің басқа әдістерін қолдану мүмкін еместігімен байланысты. Бұл процедуралардың құны мен ұзақтығы әдетте жоғары болады, бұл кепілді және басқа да активтерді сату арқылы проблемалық несие берешегін өтеу үмітін азайтады. Оның үстіне, сот тәжірибесі, әсіресе, тұрақсыздық кезеңдерінде несие берушінің емес, борышкердің мүддесін қорғауға бағытталған.

Тұтастай алғанда, банктің проблемалық несиелік қарыздармен жұмысын ұйымдастыруды жақсарту несиелік ұйымдардың несиелік портфелін жақсартуға ықпал ететіні сөзсіз.

Атап өткендей, проблемалық несие берешегін басқарудың бір жолы – қайта құрылымдау. Ол банктерге белгілі бір уақыт көкжиегі ішінде несиелік портфельдер сапасының жақсы көрсеткіштерін көрсетуге мүмкіндік береді, бұл несиелердің нақты сапасын кешіктірілген бағалау ретінде бағалауға болады. Ресей Банкінің бағалауы бойынша 2010 жылдың ортасына қарай қайта құрылымдалған несиелердің үлесі банк жүйесінің жалпы несие портфелінің шамамен 25-30%-ын құрады (5.4-сурет).

Rns. 5.4. 01.01.2009 және 01.07.2010 жағдай бойынша Ресей Федерациясының банк секторының несие портфелінің сапасы»

2011 жылдың басына қарай несие портфелінің сапасы төмен болып қалды. Проблемалық қарыздарды шешу міндеті және болашақта

Нейшем өз шешімін талап етеді. Бұл ретте біз қарыздарды «барлық кешіру» туралы емес, оларды өтеудің мемлекеттің шығынын барынша азайтатын және жекелеген банктерге жасанды артықшылықтар бермейтін үлгісін таңдау туралы айтуымыз керек.

2009 жылы Ресейдің аймақтық банктер қауымдастығы проблемалық қарызды басқарудың жалпы ұлттық жүйесін құру мәселелерін талқылайтын «Проблемалық қарызды басқару және экономикалық өсудің жаңа нүктелерін қалыптастыру тұжырымдамасын» дайындағаны белгілі. Ол бес негізгі блокты қамтуы керек:

қарыз алушылардың қаржылық жағдайын бақылау жүйесі;
проблемалық қарыздарды жинақтау және өтеу қоры;
қарызды қамтамасыз ету ретінде қызмет ететін мүлікпен және кепілмен жұмыс істеу жүйесі;
проблемалық қарызды қайта сатып алуды қамтамасыз ететін Қордың қайта қаржыландыру жүйесі;
проблемалық қарызды (жеңілдікпен) сататын несиелік мекемелерді қайта капиталдандыру тетіктері.

Мұндай жүйені құрудың негізгі міндеті банк секторын қолдауға бөлінген мемлекеттік қаражатты жұмсау тиімділігін арттыру, сондай-ақ банктердің проблемалық қарыздарының болашақта өсуінің туындауының алдын алу немесе оның ауырлығын төмендету болады.

Мұндай жүйені құру банктік және жалпы азаматтық заңнаманы дамытуды, институционалдық және ақпараттық ортаны құруды талап ететіні анық. Осындай өзгерістер шеңберінде коммерциялық банктерге проблемалық қарыз алушылардың қаржылық жағдайын бақылаудың орталықтандырылған жүйесіне несиелік тарих бюросы жүйесі арқылы Ресей Банкінің ақпараттық базасына қолжетімділік қамтамасыз етілуге тиіс, несиелік ұйымдардың мұндай ақпаратқа қолжетімділігі қамтамасыз етілуге тиіс. жеңілдетілді, кепіл заңнамасына да өзгерістер енгізу қажет болады, коллекторлық қызмет туралы заң жасау қажеттілігі туындайды.

Коммерциялық банктерден проблемалық несиелерді сатып алып, одан әрі қызмет көрсетуге қабылдайтын Проблемалық қарызды өтеу қорын немесе проблемалық қарыздармен жұмыс істейтін мамандандырылған банк құру туралы ұсыныс белсенді пікірталас тудырды. Мұндай қор Агенттіктің базасында құрылуы мүмкін

депозиттерді сақтандыру үшін немесе бөлек заңды тұлға. Активтерді бастапқы сатып алуды мемлекет қаражаты есебінен жүзеге асыру, ал инкассо процедураларын коммерциялық коллекторлық агенттіктерге беру ұсынылады. Бұл тәжірибе көмектесер еді мемлекеттік қолдаумақсатты – қаражат проблемалық активтерді өтеуге тікелей жұмсалатын еді, ал проблемалық қарыз қайтарылған сайын мемлекеттік қолдауға қажеттілік азаяды.

Айта кету керек, осыған ұқсас бастама АҚШ-та да бар - Федералдық депозиттерге кепілдік беру корпорациясының еншілес ұйымын құру жоспарлануда. (FDIC)коммерциялық банктердің өтімсіз проблемалық активтерін балансына қабылдайтын агрегатор банк.

Банк жүйесінің проблемалық активтерін жинақтайтын институтты құру бастамасының тек Ресей Федерациясында ғана туындамағаны идеяның өзектілігін көрсетеді. Дегенмен, кез келген кәсіпорын сияқты, оның назар аудару керек бірқатар осал тұстары бар.

Даулы мәселелердің бірі – банктердің проблемалық қарыздармен дербес жұмысты ұйымдастыруға мотивациясын сақтау, сондай-ақ өтеу үшін активтерді таңдау критерийлерін анықтау. Қорға активтерді тіпті жеңілдікпен сатудың қауіптілігі менеджментті жалпы тәуекелдерді басқаруды және атап айтқанда дағдарысқа қарсы басқаруды жақсартуға итермелемейді. Өйткені, банк қарыз алушылардың қаржылық жағдайына, салалар мен макроэкономикалық көрсеткіштерге мониторингті ұйымдастыру шығындарын азайта отырып, оны арнайы ұйымға бере алады.

Қорға беру үшін активтерді іріктеудің күрделі механизмі бұл құрылымның көптеген үкіметтік бастамалардың тағдырына ұшырауына әкелуі мүмкін - мемлекеттік көмек көрсетіліп жатқан сияқты, бірақ оны ешкім пайдалана алмайды немесе активтерді таңдау механизмі сыбайлас жемқорлық құрамдас бөлігі.

Тағы бір даулы мәселе – Банк – Қор – Коллекторлық агенттік схемасының тиімділігі. Тізбекте қосымша элементтің пайда болуы сөзсіз транзакциялық шығындардың өсуіне әкеледі. Контрагенттердің тізбегін қысқартуға мүмкіндік беретін бағыттардың бірі коммерциялық коллекторлық агенттіктерді аккредиттеу және мақсатты қаржыландыру мәселесін заңнамалық тұрғыдан әзірлеу болып табылады. Дегенмен, бұл опция мұқият талдауды және өңдеуді қажет етеді.

Халықаралық валюта қоры және Базель комитеті.
Матовников М.Ю. Ресейлік банк секторы: дағдарыс аяқталды ма? // Ақпараттық-аналитикалық материалдар. М., 2010. 7-бет.
Мысалы, қараңыз: № 254-П «Кредиттік ұйымдардың несиелер, қарыздар және оларға теңестірілген қарыздар бойынша ықтимал шығындар резервтерін қалыптастыру тәртібі туралы».
Негізінде салынған: Ресей Федерациясының банк секторына шолу (Интернет нұсқасы) Ресей Банкі.
2 Хандруев Л.Л., Чумаченко Л.А., Мокрушин С.В. Банк секторының проблемалық активтері: проблемалары мен шешу жолдары. Жаңа экономикалық қауымдастық. URL: www.journal.cconorus.org

Олар әлеуетті қарыз алушылардың банк құрылымдарын тексермегенде. Жұмыс орны, табысы, бұрын алынған несиелердің дұрыс қайтарылуы, жасы және басқа да көптеген жайттарды несие беруші несиеге өтінімді қарау кезінде нақтылайды. Алайда, барлық осы күш-жігерге қарамастан, өтініш берушіні мұқият тексеру және несие қаражатын өтеудің жоғары ықтималдығын қамтамасыз ету әрдайым мүмкін емес: қазіргі уақытта проблемалық борышкерлердің саны тұрақты түрде өсіп келеді. Әрине, бұл дағдарыс кезіндегідей несие нарығында әлі табиғи апат емес, бірақ одан кем емес жаңа проблема туындады. Көптеген қарыз алушылар бір уақытта бірнеше несие алып, өздерінің қарыздық міндеттемелерін өтей алмайды, ал біздің көптеген отандастарымыз дәл осылай істеп жатыр, және оның себебі - белгілі бір несие өнімдерінің болуы, оны алуға болады. кез келген дерлік. Осыған байланысты адамдар жиі ойланбастан басқа несиеге жүгінеді, бұл жағымсыз салдарға әкеледі. Үмітсіз қарыздардың пайда болуына себеп болған жағдайларға қарамастан, банк ұйымдарында жосықсыз қарыз алушылармен жұмыс істеудің классикалық әдістері бар.

Проблемалық несиелер және олардың несие берушілер үшін салдары

Проблемалық несиелерді осылай атағаным бекер емес. Банк құрылымдары үшін бұл шын мәнінде маңызды мәселе, олар онымен күресуге тырысады. Ең алдымен, несие беруші жоспарланған табысынан айырылады, ол қаржы институтына ақшасын белгілі бір пайызбен уақытша пайдалануға берген салымшыларды өтеу үшін осы қаражатты және өзінің резервін алуға мәжбүр болады; өз кезегінде бұл ақшаны қарыз алушыға төлем кестесіне сәйкес қайтарады және ешқандай мәселе туындамайды деп үміттенген. Сонымен қатар, несие беруші жосықсыз қарыз алушылармен жұмыс істейтін мамандардың қызметіне, сондай-ақ борышкердің мүлкіне тыйым салудан келтірілген залалдарды төлеуге міндетті. сот ісін жүргізу. Әрине, банк ұйымы проблемалық несиені қайтара алған кезде, жоғарыда аталған шығындардың барлығы дерлік автоматты түрде қарыз алушыға аударылады, алайда, оған дейін қаржы институты көп уақыт пен оның ақшасын жұмсауға мәжбүр болады. Егер барлық келіссөздерден кейін борышкер несиені бұрынғы шарттармен өтей алмайтыны анықталса және ол талап етілсе, банк құрылымы міндетті түрде айтарлықтай шығынға ұшырайды және олардың қайтарып алуы екіталай. олар. Ең гүлденген қаржы институтының өзінде барлық берілген несиелердің ішінде проблемалық несиелер үлесі 6-8 пайызды құрайтынын ескерсек, мұндай жағдайдың банктің қаржылық жағдайына қаншалықты зиянды әсер ететіні анық. Бірақ көптеген несиелік құрылымдарда бұл арақатынас әлдеқайда нашар, ал кейбір банктік ұйымдарда проблемалық несиелер банктің жалпы несие портфелінің 30% жетуі мүмкін.

Әдетте, несие беруші проблемалық несиелер пайда болған кезде олармен жұмыс істей бастайды. ай сайынғы төлемді өте аз кешіктіруге жол беруі мүмкін, ал банк қазірдің өзінде оған телефон соғып, төлемдерді уақтылы жасау қажеттілігін және келісім шарттарын бұзуға байланысты салынатын айыппұлдар туралы табанды түрде еске сала бастайды. міндетті төлем күнін нақты көрсетеді. Қоңыраулармен қатар қаржы институты борышкердің мекен-жайына хаттар жіберуді бастайды, олардың мазмұны қарыз алушыға қарыз міндеттемелерін тағы да еске салады. Бұл хаттарда несие беруші несие бойынша өтелмеген берешекті көрсетеді және сол уақытқа дейін несие балансында есептелген елеулі өсімпұлдарды және несиелік келісімді мерзімінен бұрын бұзу ықтималдығын тағы бір рет еске салады, бұл қарыз алушының қарыздың толық сомасын бір төлеммен мәжбүрлеп өтеуіне әкеп соғады, егер борышкерде мұндай мүмкіндік болмаса, банк инкассаторларға несие береді немесе істі сотқа береді, содан кейін мүлік тәркіленеді. жосықсыз қарыз алушыдан, оның есебінен несие беруші өз ақшасын алады. Алайда, қарыз үш айдан кейін проблемалық мәртебеге ие болады, оның ішінде борышкер қарыз алу шартының талаптарын орындамаған және несие бойынша ешқашан төлем жасамаған, несиені қайта құрылымдау туралы келісімге келуге әрекет жасамаған. Екінші жағынан, қайта құрылымдаудың өзі қаржы институты үшін өте ауыр болуы мүмкін. Көбінесе, егер қарыз алушылар несие берушімен келісімге келуге тырысса, ай сайынғы төлемдерді азайту үшін несие мерзімін ұзарту туралы. Алайда мұндай жеңілдік несиелік құрылым үшін әрқашан мүмкін бола бермейді, сондықтан олар тек оң статистиканы сақтау үшін ғана келіседі. Кейде борышкерлердің өзі кредитормен қандай да бір келісімге келуге кедергі келтіретін кедергілер қойып, ешбір банк келіспейтін керемет жеңілдіктер талап етеді. Мысалы, кейбір проблемалы қарыз алушылар қарызды өтеуге келіседі, егер қаржы институты айыппұлдардан бас тартса немесе тіпті талап етілетін пайыздан бас тартса, бұл жай ғана мүмкін емес.

Өз күшің жетпесе

Егер қарыз алушы несие берушінің қарызды төлеу жөніндегі барлық талаптарын елемейтін болса немесе одан да жаманы, тіпті жауапкершіліктен жасыруға тырысса, банк ұйымы проблемалық несиені үшінші тұлғаларға бере алады. Бұл мүмкіндік әрбір несиелік келісімде қарастырылған. Сонымен қатар, банк коллекторлық ұйымға тек жосықсыз қарыз алушыдан белгілі бір ақыға қарызды өндіріп алу немесе несиені толығымен сату құқығын бере алады. Коллекторлық агенттіктердің әрекеттері борышкерлерге несиені өтеуге мәжбүрлеу үшін оларға әлеуметтік және психологиялық әсер етуді білдіреді, алайда коллекторлардың әдістері банктік әдістермен салыстырғанда жиі табанды және радикалды болып табылады, сондықтан, әдетте, қарыз алушы әлі де береді. және қарызды төлейді, әйтпесе мәселе сотқа беріледі.

United Traders-тің барлық маңызды оқиғаларынан хабардар болыңыз - біздің сайтқа жазылыңыз

Банктің несиенің қайтарылуын қамтамасыз ету бөлігінде несие саясатын жүзеге асыру барысында «проблемалық» несиелермен жұмыс істеудің маңызы аз емес. Проблемалық несиелер деп уақтылы және толық берілгеннен кейін қарыз алушының міндеттемелері орындалмаған немесе несиелік қамтамасыз ету құны айтарлықтай төмендеген несиелер түсініледі.

Проблемалық несиенің пайда болуы әдетте күтпеген жерден болмайды. Проблемалық несиелер клиенттің қолма-қол ақша дағдарысының салдары болып табылады, дегенмен кейбір елдерде өте әлсіреген қаржылық тәртіпте несиені өтеуге қабілетті, бірақ оны қайтарғысы келмейтін, әдетте дефолттар деп аталатын қарыз алушылар тобы бар. Дағдарыспен қолма-қол ақшаменОл кенеттен пайда болуы мүмкін, бірақ ол бірте-бірте дамиды.

Бүгінде мұндай несиелер Қазақстандағы банктер үшін де, тұтастай алғанда ел экономикасы үшін де маңызды проблема болып табылады.

Біріншіден, қайтарымсыз алынған қаражаттың артында қылмыс, сыбайлас жемқорлық, қызмет бабын асыра пайдалану жиі жасырылады.

Екіншіден, бұл құбылыстың ауқымы экономикадағы күрделі қаржылық проблемаларды көрсетеді. Қайтарылмаған қаражат айналымнан шығарылатындықтан, мүмкіндіктері қаржы жүйесіэкономиканың нақты секторын, тұрғын үй құрылысын, халықты қолдау.

Үшіншіден, ұрланған немесе ысырап болған қаражатты, әдетте, халық пен кәсіпорындар толтыруы керек.

Проблемалық несиелер қарыз алушылардың қаржылық жағдайының әлсіздігінің немесе төлем қабілетсіздігінің салдары болып табылады деген дәстүрлі пікір бар. Бұл ретте банктер әдетте проблемалық несиелерді қаржылық кредиторларға төлеу мерзімі өткен немесе осыған ұқсас тәуекелі бар несиелер деп атайды.

Банктік қадағалау органдарының несиелендіру мәселелерін бағалауында да осындай ұстаным басым. әртүрлі елдер, олар проблеманың дәрежесін мерзімі өткен қарыздың ұзақтығымен байланыстырады. Кейбір елдерде, әсіресе Америка Құрама Штаттарында несиелер мерзімі өткен күннен бастап 90 күннен кейін ғана проблемалық ретінде жіктеледі. Басқа елдерде бұл мерзім, мысалы, Хорватиядағыдай 30 күнге дейін қысқарады. Португалияда несиелер несие төлемін өткізіп алған бойда жұмыс істемейтін ретінде жіктеледі.

Сондай-ақ несиенің проблемалық сипаты туралы кеңірек түсінік бар. Осылайша, шетелде несиелік келісімдер шарттарына қамтамасыз ету деңгейі төмендегенде, қаржылық-шаруашылық қызмет көрсеткіштері нашарлағанда және т.б. банктердің несиені мерзімінен бұрын өндіріп алу мүмкіндігін қарастыратын әртүрлі баптарды (несие ковенанттары) енгізу кең таралған. .

Проблемалық қарызды түсінудің қолданыстағы тәсілдерінің әртүрлілігі банктік ғылым мен тәжірибеде бар тәуекелдер деңгейіне және олардың банк қызметі үшін салдарына қатысты бар идеялардың айырмашылығын көрсетеді. Көпшілігі жалпы сипаттамасы, бұл тәсілдерді біріктіретін банктер мен банктік қадағалау органдарының қарыз алушының несиелік міндеттемелерін орындауына қатысты алаңдауы, ал «проблемалық несиені» бағалау арқылы білдірілетін алаңдаушылық, қандай да бір жолмен, банктердің және банктік қадағалау органдарының келешегіне қатысты. несиелік операция. Қарыз алушылардың төлем міндеттемелерін орындамауы жоспарланған операцияларда кешіктірілген қаражатты пайдалана алмау салдарынан пайданың жоғалуынан тұратын тікелей залал мен залалға әкеледі.

Проблемалық несиелер – бұл клиенттердің қаржылық дағдарысы мен төлем тәртібінің нашарлығы. Қолма-қол ақша дағдарысы кенеттен пайда болуы мүмкін, бірақ ол бірте-бірте дамиды. Және ол дамып келе жатқанда, одан да әлсіз, бірақ бәрібір оның басталу белгілері (сыртқы, ішкі) пайда бола бастайды. Банктік несие бөлімінің қызметкерлері алдағы дағдарыстың алғашқы белгілерін танып, талдай білуі керек. Несие бөлімінің қызметкерлері мен клиенттердің өзара әрекеттесуі неғұрлым тығыз болса, соғұрлым клиент қызметінің қаржылық жағдайы туралы ақпарат қолжетімді болады. Бұл ақпаратты үнемі жаңартпастан, проблемалық несие белгілері анықталмай қалуы мүмкін.

Осы зерттеудің мақсаттары үшін проблемалық қарызды тудыратын факторлардың сипатын зерттеу үлкен қызығушылық тудырады (1-кесте), олардың жіктелуін келесідей ұсынуға болады:

- банкке ішкі (жеткіліксіз ішкі бақылау, тиімсіз ұйымдық басқару құрылымы, жеке фактор);
- банктен тыс (нарық конъюнктурасы, экономикалық жағдайдың тұрақсыздығы, қарыз алушылардың қаржылық жағдайы).

Банктің мүдделі қызметтерінің бірінші кезектегі міндеті факторлардың бірінші тобымен ұсынылған басқарылатын тәуекелдерге тиімді бақылау орнату болып табылатынын атап өткен жөн.

Екінші топқа (сыртқы факторлар) тән құбылыстардың дамуы, банктің бақылауынан тыс болса да, бақылаулардың, бағалаулардың және болжамдардың кешенді жүйесін немесе басқаша айтқанда, процестерді бақылау жүйесін ұйымдастыру арқылы оны модельдеуге болады. бұл олардың негізін құрайды.

1-кесте

Проблемалық несиелердің қалыптасуы мен өсуіне әсер ететін факторлар

	Ең үлкен әсер	Жеткілікті әсер ету	Орташа әсер	Әсері аз	Ең аз әсер	Фактор салмағы, %

Нарық шарттары
Экономикалық жағдайдың тұрақсыздығы
Қарыз алушылардың қаржылық жағдайы
Ішкі бақылаудың жеткіліксіздігі
Тиімсіз ұйымдық басқару құрылымы
Жеке фактор

Проблемалық қарыздың пайда болуының анықтаушы факторлары, демек, қарыз алушылардың қаржылық жағдайы, нарықтық конъюнктура және экономикалық жағдайдың тұрақсыздығы.

Айта кету керек, осы уақытқа дейін әлемдік және отандық қаржылық тәжірибеде несиелік ұйым үшін несиелерді олардың «проблемалық» дәрежесіне қарай жіктеудің бірыңғай тәсілі жасалмаған. Несиелердің «проблемалық сипаты» дәрежесі әдетте олармен байланысты тәуекел дәрежесін, яғни қарыз алушының бұрын қабылдаған міндеттемелерін орындамау мүмкіндігін білдіреді. Несие шартында көрсетілген бастапқы шарттарды орындамау тәуекелі неғұрлым жоғары болса, несиенің «проблемалық» дәрежесі соғұрлым жоғары болады және керісінше.

Проблемалық несиелерді жіктеудің мысалы ретінде несие портфеліндегі несиелерді клиенттің қаржылық жағдайына қарай қарастырайық:

«А» класы (стандартты) – несиенің негізгі сомасын және ол бойынша сыйақыны белгіленген мерзімде өтеуге мүмкіндік беретін тамаша қаржылық нәтиже.

«В» класы (бақылауда) - қаржылық көрсеткіштер жақсы, бірақ оны ұзақ уақыт бойы бұл деңгейде ұстау мүмкін емес.

«В» класы (стандартты емес) - қаржылық белсенділік қалыпты, бірақ ол құлдырауы мүмкін деген қауіп бар.

«G» класы (күмәнді) – қаржылық көрсеткіштер қанағаттанарлықсыз, несиені және ол бойынша сыйақыны өтеуге қатысты күмән туады.

«D» класы (үмітсіз) – қаржылық қызмет рентабельді емес және несие мен пайыздың өтелмейтіні анық.

Осылайша, несиенің жоғарыда келтірілген анықтамасын «проблемалық» ретінде талдай отырып, банк стандарттыларды қоспағанда, барлық жіктелген несиелерді проблемалық несиелер қатарына жатқыза алады, өйткені «В» класынан бастап, банкте несиенің пайда болу мүмкіндігіне күмән бар. қарыз алушы барлық қарызды өтейді.

Жасау тиімді жүйепроблемалық несиелерді басқару қазіргі банк жүйесінің негізгі міндеттерінің бірі болып табылады. Несие портфелінің сапасына және несиелік тәуекелді басқару әдістеріне қарамастан, барлық банктер белгілі бір дәрежеде несиені қайтармау проблемаларына тап болады. Бір немесе бірнеше төлем уақытында төленбеген, кепілзаттың нарықтық құны айтарлықтай төмендеген немесе банкте несиенің қайтарылуына күмәнданатын жағдайлар туындаған проблемалық несиелер.

Проблемалық несиелермен байланысты залал олардың пайда болуын ескере отырып, маңыздырақ болуы мүмкін:

- банктің өнімсіз активтердегі қаражатын «қатырып тастайды»;

Несие мекемесінің беделіне, салымшылар мен инвесторлардың сеніміне нұқсан келтіруге әкеледі;

Банктің әкімшілік шығындарын арттырады;

Білікті кадрлардың банктен кету қаупін арттырады – оның салдары несиелік операциялардың табыстылығының төмендеуіне байланысты олардың материалдық ынталандыруларының төмендеуі болып табылады.

Қазақстандық тәжірибеде көбінесе «күмәнді 5 санат» және «жаман» деп жіктелген несиелер «Активтерді, шартты міндеттемелерді сыныптау және оларға қарсы провизияларды (резервтерді) құру қағидаларына сәйкес проблемалық несиелер ретінде қабылданады. Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2002 жылғы 16 қарашадағы N 465 қаулысы.

Бөлшек несиелендіру саласында 90 күннен астам мерзімі өткен несиелер проблемалық несиелер болып саналады.

Қарыз алушының жағында жатқан және оған тәуелді проблемалық несиелердің қалыптасуының факторлары көбінесе кәсіпорынды нашар басқарумен байланысты. Қарыз алушының тиімсіздігі оның өнімінің сапасының нашарлауынан да туындауы мүмкін. Сондай-ақ, қарыз алушының кепіл құнының төмендеуіне байланысты несиені қайтарғысы келмеуі салдарынан проблемалық қарыздар туындауы мүмкін.

Қарыз алушының бақылауынан тыс факторларға күтпеген саяси немесе экономикалық оқиғалар, заңнамадағы өзгерістер, экономикалық жағдайдың жалпы нашарлауы, белгілі бір техникалық серпіліс салдарынан өндірісті тез қайта құрылымдау мүмкін еместігі, табиғи апаттар және т.б.

Проблемалық қарыздардың пайда болу себептері несиелік процестің бұзылуымен байланысты:

1) несиені экономикалық негіздеу негізінде емес, қарыз алушыға деген мейірімділік негізінде беру;

2) несиелік өтінімнің әлсіз және кәсіби емес талдауы;

3) кәсiпорындардың салалық ерекшелiктерiн үстiрттiк түсiнiп алудың салдары ретiнде тәуекелдер тұрғысынан нашар несие құрылымдау;

4) несие бойынша қамтамасыз етудің болмауы;

5) дұрыс емес құжаттаунесие, мысалы, несие шартында кредитор банктің мүддесін қорғайтын тармақтардың (шарттардың) болмауы;

6) несиені пайдалану кезінде қарыз алушының жұмысын бақылаудың нашарлығы және т.б.

Егер несие «проблемалық» деп танылса, банк несиені өтеуге бағытталған іс-шаралар жоспарын жасайды, оған бірқатар шаралар кіреді. Оларды екі негізгі топқа бөлуге болады. 1. Проблемалық қарыз алушыға банк тарапынан ұйымдастырушылық және қаржылық көмек көрсету шаралары:

Қарыз құрылымын өзгерту бағдарламасын әзірлеу;

Қарыз алушының басшылығымен проблемаларды анықтау және шешу жолдарын іздеу;

Банк атынан кәсіпорынмен жұмыс істеу үшін менеджерлерді, кеңесшілерді және кураторларды тағайындау;

Несиені кеңейту, қосымша несиелер беру, қарызды «мерзімі өткеннен» ағымдағыға ауыстыру;

Серіктестіктің меншікті капиталын меншік иелерінің немесе басқа тұлғалардың есебінен ұлғайту;

Қосымша құжаттар мен кепілдіктер алу және т.б.

2. Тікелей мақсаты несиені қысқа мерзімде өтеу болып табылатын қызмет:

Кепілмен қамтамасыз етуді жүзеге асыру;

Қарыз алушының қарызын үшінші тұлғаға сату;

Кепілгерлер мен кепілгерлерге жүгіну;

Заңды шаралар қабылдау;

Банкроттық туралы құжаттарды дайындау және т.б.

Банк қызметінің қазіргі теориясы мен тәжірибесінде банктердің мүмкін болатын несиелік шығындарға резервтерін қалыптастыру мәселелері ерекше орын алады.

Әдебиет:

1. О.И. Лаврушин Банктік менеджмент. Мәскеу: Норус, 2009 ж.

2. В.В. Жариков. Несиелік тәуекелді басқару. Тамбов: Тамб баспасы. мемлекеттік техникалық Университет, 2009 ж

3. Ш.Д. Каримов «проблемалық несие», пайда болу факторлары және анықтау критерийлері // Қазақстан Бақысы No5, 2012 ж.

4. А.Ю. Александров Коммерциялық банктің проблемалық несиелер портфелін басқару. /диссертация авторефераты. Санкт-Петербург, 2010 ж

Сондай-ақ оқыңыз:

B) талдаудың физика-химиялық әдістерін ғана жақсы білуі керек
С.50 Көрмені қараңыз. Провайдер үшін NOC техникі көрсетілген команданың бөлігі болып табылады. Бұл пәрменді пайдаланудың екі себебін көрсетіңіз? (Екеуін таңдаңыз.)
V. В және С класындағы медициналық қалдықтарды залалсыздандыру және/немесе залалсыздандыру әдістері мен әдістері
V1: Тұрақты токтың электр тізбектерін талдау әдістері
V1: Сызықтық электр тізбектеріндегі өтпелі процестер, өтпелі процестерді талдау әдістері
А) психикалық даму үшін сөйлеудің маңызы және сөйлеу кемістіктерінің себептері.

Проблемалық несиелер – банктің табыстылығын сипаттайтын маңызды көрсеткіштердің бірі. Оларға қайтарылмаған несиелер немесе уақытында өтелуі екіталай немесе мүмкін емес несиелер жатады. Олардың көп бөлігі несиелеу бағдарламаларының тәуекел/пайдалылық тұрғысынан теңгерілмегенін немесе тиімді мөлшерлеме шығындарды жабу қажеттілігін көрсетеді. қайтармаудан , тамаша. Тұйық шеңбер туындайды: несиелік мөлшерлеме неғұрлым жоғары болса, кіріс соғұрлым нашар болса, қайтарымсыз шығындарды жабу үшін соғұрлым жоғары мөлшерлеме көтерілуі керек;

Бүгінгі таңда мұндай несиелер Қазақстан Республикасының екінші деңгейлі банктері үшін де, жалпы ел экономикасы үшін де күрделі мәселе болып табылады.

Несиелік тәуекелді жүзеге асырудың салдары ретінде проблемалық несиелердің пайда болуы, әдетте, сыртқы экономикалық жағдайларға қарамастан жүреді. Дағдарыс оқиғалары проблемалық несиелердің пайда болу ықтималдығына ғана әсер етеді және олардың өсуіне әкеледі. Қазіргі кезеңде дамыған елдерде банктердің проблемалық несиелерді басқарудың кешенді әдістерін қолдану үрдісі кең тарала бастады. Тұрақсыз экономика жағдайында банк мекемелері дефолт тәуекелін барынша азайту үшін проблемалық несиелерді басқаруға көбірек мән беруде. Дүние жүзінде проблемалық несиелермен жұмыс істеудің орталықтандырылмаған тәсілдері белсенді дамып келеді және әлемдегі ең ірі банктік жүйелер оларды проблемалық несиелерді сатып алу және басқару үшін пайдаланады.

«Мәселе» белгілерін көрсететін несиені қарастырған кезде олардың пайда болу себептерін анықтау қажет. Кейбір жағдайларда бұл белгілердің басқа түсіндірмесі болуы мүмкін екенін ескеру керек (проблемалықдан басқаша). Мысалы, клиенттің бизнес-жоспарларының өзгеруі қарыз алушыға өзінің әдеттегі нарық сегментінде тиімді жұмыс істеуіне мүмкіндік бермейтін жалпы нарықтық конъюнктураның өзгеруіне байланысты болуы мүмкін. Егер қаржылық есептілік көрсеткіштерінің ауытқуы анықталса (мысалы, кірістердің төмендеуі, кредиторлық және дебиторлық берешектердің ұлғаюы), өткен жылдардағы ұқсас қаржылық көрсеткіштерді талдау қажет. Егер қаржылық көрсеткіштердің өзгеруі бизнестің маусымдық сипатымен байланысты болса, бұл жалпы қарыз алушының қаржылық жағдайының нақты нашарлауын көрсетпейді.

Несие маманының көзқарасы бойынша қарыз алушының қаржылық күйзелісінің белгілері:

Несиені теріс пайдалану;

Несие айналымының төмендеуі;

Есептеу сомасымен несиелеуді жүзеге асыру (несие бойынша);

Банктің экономикалық қорғау қызметінен, іскер серіктестерінен және басқа банктерден қарыз алушы туралы теріс ақпаратты алу;