ประเด็นสำคัญในการป้องกันและลดความเสี่ยงด้านเครดิตคือการทำงานกับสินเชื่อที่มีปัญหา เพื่อเปิดเผยลักษณะเฉพาะของการจัดระเบียบงานของธนาคารที่มีปัญหาสินเชื่อ ควรมีการระบุแนวคิดของสินเชื่อที่มีปัญหา (ตารางที่ 5.2)

ตารางที่ 5.2

ข้อมูลเปรียบเทียบแนวคิดสินเชื่อที่มีปัญหา*

* Alexandrov A.Y.การจัดการพอร์ตสินเชื่อที่มีปัญหา: บทคัดย่อ ...แคนด์ เศรษฐกิจ วิทยาศาสตร์ เซนต์ปีเตอร์สเบิร์ก 2553 หน้า 10

การวิเคราะห์วรรณกรรมทางวิทยาศาสตร์และการศึกษาของรัสเซียและต่างประเทศ มาตรฐานการบัญชีและการรายงาน การตัดสินของคณะกรรมการ Basel และการตีความเอกสารกำกับดูแลของธนาคารแห่งรัสเซีย บ่งชี้ว่าน่าเสียดายที่ไม่มีฉันทามติในเรื่องนี้

คำว่า "เงินกู้ที่มีปัญหา" ไม่ได้รับการแก้ไขในกฎหมายของรัสเซีย อย่างไรก็ตาม ดังที่แสดงด้านล่าง ตามกฎระเบียบของธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข 254-P ซึ่งกำหนดเกณฑ์ในการจำแนกหนี้เงินกู้ตามระดับความเสี่ยง หนึ่งในประเภทที่เรียกว่า "สินเชื่อที่มีปัญหา"

คำจำกัดความของสินเชื่อที่มีปัญหาจากมุมมองของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียสันนิษฐานว่าเงินกู้มีลักษณะหนึ่งในสองลักษณะ - ผู้กู้ล้มเหลวเป็นเวลานานพอสมควรในการปฏิบัติตามภาระผูกพันภายใต้สัญญาเงินกู้และเป็นภัยคุกคามที่แท้จริงของความล้มเหลวดังกล่าว น่าเสียดายที่การตีความนี้ไม่ได้ให้คำตอบที่ชัดเจนสำหรับคำถามว่าสัญญาณใดบ้างที่สามารถใช้เพื่อระบุภัยคุกคามที่แท้จริงของการไม่ปฏิบัติตามภาระผูกพัน

ตัวอย่างเช่นที่ OJSC Rosselkhozbank หนี้ที่ค้างชำระสูงกว่าภายใต้ RAS 2.5 เท่า, OJSC Promsvyazbank - มากกว่าสามครั้ง, MDM Bank - 50%, OJSC Bank Petrocommerce - สองครั้ง ซึ่งหมายความว่าการวิจัยในขอบเขตของปัญหาในด้านความสัมพันธ์ด้านเครดิตไม่เพียงพอที่จะสรุปได้ โดยเน้นย้ำถึงความสำคัญของการจัดระเบียบการทำงานของธนาคารพาณิชย์ที่มีปัญหาหนี้เงินกู้และขอบเขตความรับผิดชอบต่อเจ้าหนี้ ผู้ฝากเงิน ผู้ถือหุ้น และผู้มีส่วนได้เสียอื่นๆ

เปรียบเทียบตัวบ่งชี้สินเชื่อค้างชำระตาม RAS และ IFRS (ณ วันที่ 01/01/2553)*

* คอซลอฟ แอล.แอล.บาง ปัญหาปัจจุบันการพัฒนาภาคการธนาคารของรัสเซีย //เงินและเครดิต 2553 ฉบับที่ 2. หน้า 12.

ตามที่ระบุไว้ข้างต้นในเอกสารกำกับดูแลของธนาคารแห่งรัสเซีย การจัดประเภทของสินเชื่อและหนี้ที่เทียบเท่าแบ่งออกเป็นห้ากลุ่ม โดยกลุ่มที่ 3 คือ "สินเชื่อที่น่าสงสัย" กลุ่มที่ 4 คือสินเชื่อที่ "มีปัญหา" กลุ่มที่ 5 คือ "ไม่ดี สินเชื่อ”. เมื่อคำนึงถึงความหลากหลายของการปฏิบัติ จึงสามารถอธิบายการจำแนกประเภทนี้ได้ เพื่อปรับปรุงประสิทธิภาพในการทำงานกับสินเชื่อที่มีปัญหา

ทั้งนี้ สินเชื่อที่มีปัญหาในพอร์ตโฟลิโอของธนาคารพาณิชย์ควรแบ่งออกเป็น 5 ประเภท ตามระดับของปัญหา นอกจากนี้แต่ละหมวดหมู่จะมีลักษณะและตัวบ่งชี้ (สัญญาณ) ของตัวเองซึ่งธนาคารควรให้ความสำคัญและพัฒนาชุดมาตรการเพื่อเอาชนะปรากฏการณ์วิกฤตในกิจกรรมของผู้กู้ยืมรวมถึงการประเมินประสิทธิผลของมาตรการดังกล่าวใน เงื่อนไขเฉพาะ

ในการจำแนกประเภทด้านล่าง งานของธนาคารกับหนี้เงินกู้ที่มีปัญหาสามารถแบ่งออกเป็นสองขั้นตอน: ขั้นตอนการเตือนภัยล่วงหน้า (กลุ่มที่หนึ่งและสอง) และขั้นตอนการทำงานของหนี้เงินกู้ที่มีปัญหาเด่นชัด (กลุ่มที่สามถึงห้า)

จากข้อมูลในตาราง 5.5 ตามนั้นครับ สินเชื่อภายใต้การควบคุมเพิ่มเติมโดดเด่นด้วยตัวบ่งชี้เช่นการปรากฏตัวของสัญญาณภายนอกเกี่ยวกับการเสื่อมสภาพของฐานะทางการเงินของผู้ยืมเนื่องจากตัวบ่งชี้ภายในยังไม่ตอบสนองต่อปัญหาที่เกิดขึ้นใหม่ (ผู้กู้ปฏิบัติตามภาระผูกพันตามสัญญาและการตรวจสอบความมั่นคงทางการเงินไม่ได้แสดงให้เห็นถึงการเสื่อมสภาพอย่างมีนัยสำคัญ)

การทำงานกับสินเชื่อประเภทนี้จำเป็นต้องมีการรวบรวมและประมวลผลข้อมูลภายนอก และเมื่อได้รับสัญญาณเชิงลบ การติดตามสถานะทางการเงินของลูกค้า ความเพียงพอและสภาพคล่องของหลักประกัน และการเจรจาอย่างต่อเนื่อง

สำหรับสินเชื่อ ขั้นตอนก่อนเกิดปัญหาสัญญาณทั่วไป เช่น การคาดการณ์เชิงลบต่อการชำระหนี้ การชำระหนี้ปัจจุบันล่าช้า 1-2 วัน มูลค่าการซื้อขายลดลงในบัญชีเดินสะพัด, ความล้มเหลวในการดำเนินการตามแผนธุรกิจ, ปรากฏการณ์วิกฤตในอุตสาหกรรมของผู้กู้ยืม สำหรับสินเชื่อกลุ่มนี้ ลูกค้าควรได้รับการเสนอการปรับโครงสร้างหนี้

ตารางที่ 5.5

การจัดประเภทหนี้เงินกู้ที่มีปัญหาออกเป็นกลุ่มเสี่ยงตามเกณฑ์ที่กำหนด

หากลูกค้าไม่ให้ความร่วมมือ ธนาคารมีสิทธิ์ใช้มาตรการป้องกันอื่นๆ มาตรการเหล่านี้อาจเป็นแบบแอ็กทีฟหรือแบบพาสซีฟก็ได้ มาตรการเชิงรับจะหมายถึงการเปลี่ยนแปลงในการประเมินสถานการณ์ทางการเงินของผู้กู้และการก่อตัวของระดับสำรองที่สูงขึ้นสำหรับการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นสำหรับหนี้ก่อนเกิดปัญหา ถึง มาตรการที่ใช้งานอยู่โดยเฉพาะอย่างยิ่งควรรวมถึงข้อกำหนดของธนาคารสำหรับหลักประกันเพิ่มเติมหรือเพื่อให้ผู้กู้ปฏิบัติตามเงื่อนไขเพิ่มเติม เช่น การรักษามูลค่าการซื้อขายของบัญชีในระดับหนึ่ง การปฏิบัติตามมูลค่าเกณฑ์ของอัตราส่วนทางการเงินบางอย่าง เป็นต้น เนื่องจากเรากำลังพูดถึงผู้กู้ที่ไม่ต้องการเป็นพันธมิตรกับธนาคาร การลงนามข้อตกลงเพิ่มเติมอาจทำให้เกิดปัญหาบางประการ ซึ่งหมายความว่าการรวมข้อกำหนด "การป้องกัน" ไว้ในสัญญากู้ยืมก็สมเหตุสมผล

ควรสังเกตว่าลักษณะสำคัญของสินเชื่อก่อนเกิดปัญหาคือธนาคารไม่มีพื้นฐานที่แท้จริงในการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนจากผู้กู้ ทำให้เป็นเรื่องยากสำหรับธนาคารที่จะใช้มาตรการที่เข้มงวดเพื่อปกป้องผลประโยชน์ของตนและไม่อนุญาตให้ใช้มาตรการฝ่ายเดียว ในเรื่องนี้ ความหมายพิเศษมีประสิทธิผลของกระบวนการเจรจาและสร้างความเข้าใจร่วมกันกับผู้กู้ยืม นี่คือสิ่งที่ควรได้รับความสนใจสูงสุด หากไม่สามารถบรรลุข้อตกลงประนีประนอมได้ นั่นหมายความว่าเมื่อเวลาผ่านไปเงินกู้จะเคลื่อนไปสู่ปัญหาขั้นต่อไป

หนี้เงินกู้ที่มีปัญหาอีกกลุ่มหนึ่ง "เงินกู้จากผู้ยืมที่ใช้งานอยู่" ("เงินกู้ที่มีปัญหาอยู่") มีความโดดเด่นด้วยการเปลี่ยนแปลงเชิงลบในการประเมินฐานะทางการเงินของผู้ยืมซึ่งมาพร้อมกับหนี้ที่ค้างชำระสำหรับเงินต้นและดอกเบี้ย อย่างไรก็ตาม องค์กรยังคงดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจ ชำระเงิน และชำระคืนภาระผูกพันเงินกู้บางส่วนเป็นระยะๆ

สถานการณ์นี้บ่งบอกถึงปัญหาทางการเงินในธุรกิจของผู้ยืม อย่างไรก็ตาม ความพยายามที่จะชำระคืนภาระผูกพันบ่งบอกถึงความตั้งใจจริงของลูกค้าและความพร้อมของเขาที่จะให้ความร่วมมือ ในกรณีนี้ สมควรที่จะเสริมสร้างความร่วมมือกับลูกค้า มาตรการที่มีประสิทธิภาพสูงสุดที่นี่คือการปรับโครงสร้างหนี้และการรีไฟแนนซ์ หากการคาดการณ์ของธนาคารเป็นลบและผู้กู้แม้จะพยายามแล้ว แต่กำลังเข้าสู่ภาวะล้มละลาย ขอแนะนำให้ธนาคารพิจารณาความเป็นไปได้ในการขายหนี้ให้กับบุคคลที่สามโดยไม่ต้องรอให้ค่าเสื่อมราคาหมด

ในขั้นตอนของสินเชื่อที่มีปัญหา "สด" คุณต้องระมัดระวังเป็นพิเศษเกี่ยวกับการคาดการณ์การพัฒนาของผู้ยืมตลอดจนติดตามความพร้อมในการโต้ตอบของเขา หากการคาดการณ์สำหรับโอกาสทางธุรกิจของลูกค้าไม่เป็นลบอย่างเคร่งครัด แต่ผู้กู้ไม่ต้องการให้ความร่วมมือ (การชำระหนี้ให้กับธนาคารไม่ใช่เรื่องสำคัญสำหรับเขา) ขอแนะนำให้ส่งคำขอให้ชำระคืนเงินกู้ก่อนกำหนด การไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขของข้อตกลงและเริ่มกระบวนการเรียกเก็บเงินของศาล

ควรสังเกตว่าสินเชื่อที่มีปัญหาบางประเภทไม่ผ่านขั้นตอนของสินเชื่อที่มีปัญหา "อยู่" เปอร์เซ็นต์ของผู้ยืมที่มีปัญหาซึ่งครั้งหนึ่งเคยล้มเหลวในการปฏิบัติตามภาระผูกพันภายใต้สัญญาเงินกู้จะพบว่าตัวเองอยู่ในขั้นตอนต่อไปของปัญหาทันที เรียกว่าเป็น “สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้” อย่างไรก็ตาม ตามที่ผู้เขียนระบุ การจำแนกเงินกู้เป็น "ไม่ก่อให้เกิดรายได้" ไม่ได้บ่งชี้เสมอไปว่าสิ้นหวัง และไม่ถูกต้องทั้งหมดที่จะพิจารณาว่าหมวดหมู่เหล่านี้สามารถใช้แทนกันได้ องค์กรทำงานกับลูกค้าประเภทนี้ขึ้นอยู่กับสาเหตุหลายประการ ตัวอย่างเช่น ธนาคารอาจจัดประเภทพฤติกรรมของผู้กู้ยืมว่าเป็นการกระทำโดยเจตนา ในกรณีนี้ควรเริ่มดำเนินคดีทางกฎหมายทันที ดำเนินการติดตามทวงถามหนี้ต่อไปโดยร่วมมือกับหน่วยงานบังคับใช้กฎหมาย และพิจารณาถึงความเป็นไปได้ในการโอนอำนาจเก็บหนี้ให้กับหน่วยงานติดตามหนี้ด้วย

อีกเหตุผลหนึ่งสำหรับการปรากฏตัวของ "สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้" อาจเป็นการเปลี่ยนแปลงลำดับความสำคัญในกิจกรรมของผู้กู้ที่เกี่ยวข้องกับความคาดหวังของการรักษาเสถียรภาพของสถานการณ์ในอนาคต หากสถานการณ์ดังกล่าวเกิดขึ้นโดยไม่ได้รับความยินยอมจากธนาคาร การเรียกเก็บเงินในศาลย่อมเป็นสิ่งที่หลีกเลี่ยงไม่ได้ อย่างไรก็ตาม สถานการณ์นี้ไม่ได้หมายความว่าธนาคารควรระงับกระบวนการเจรจากับลูกค้า รวมถึงการยึดหลักประกันวิสามัญฆาตกรรมด้วย

ควรเน้นย้ำเป็นพิเศษว่าการปรากฏตัวของสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้เนื่องจากสถานการณ์ทางการเงินของผู้ยืมลดลงเป็นสัญญาณสำหรับการแก้ไขขั้นตอนภายในและวิธีการระบุสินเชื่อที่มีปัญหา

ในแต่ละขั้นตอนของการทำงานของธนาคารกับปัญหาสินเชื่อจะมีการใช้วิธีการเฉพาะ ในขณะเดียวกันก็มี หลักการทั่วไปซึ่งธนาคารจะต้องปฏิบัติตาม:

• ความเร็วในการตอบสนอง
• การวิเคราะห์เชิงลึกและการพยากรณ์สถานการณ์ทางการเงินของผู้กู้ยืมคุณภาพสูง
• ความร่วมมือกับผู้กู้

แน่นอนว่าเป็นเรื่องยากที่จะสะท้อนถึงแนวทาง ตำแหน่ง และมาตรการทั้งหมดที่ธนาคารใช้เพื่อจัดการกับปัญหาสินเชื่อในรายการสั้นๆ นี้ อย่างไรก็ตาม อาจเป็นที่ถกเถียงกันอยู่ว่าหากธนาคารปฏิบัติตามหลักการข้างต้น จะช่วยปรับปรุงคุณภาพของพอร์ตโฟลิโอและเพิ่มอัตราการฟื้นตัวของสินเชื่อที่มีปัญหา

ฝ่ายบริหารของธนาคารได้พัฒนาและปรับปรุงชุดมาตรการและการจัดระเบียบการทำงานกับหนี้เงินกู้ที่มีปัญหาอย่างต่อเนื่อง ในเวลาเดียวกัน เมื่อขนาดของผลที่ตามมาจากการละเมิดการชำระคืนเงินกู้เกิดขึ้นในมิติที่คุกคามความมั่นคงของกลุ่มธนาคาร องค์กรในการทำงานกับสินทรัพย์ที่ "เป็นพิษ" จะเคลื่อนไปสู่ระดับที่สูงขึ้น นี่คือสิ่งที่เกิดขึ้นในช่วงวิกฤตการเงินและเศรษฐกิจครั้งล่าสุด

เพื่อปกป้องผลประโยชน์ของพวกเขา ผลประโยชน์ของเจ้าหนี้และผู้ฝากเงิน ตามที่ทราบกันดีว่าธนาคารได้ใช้มาตรการเชิงองค์กรและสาระสำคัญ

รูปที่ 5.3 แสดงแผนผังของมาตรการทั้งภายในและภายนอกในการจัดการกับสินเชื่อที่มีปัญหา

ข้าว. 5.3.

ชุดมาตรการภายใน ได้แก่ การสร้างทุนสำรองที่เพียงพอ การรีไฟแนนซ์หนี้เงินกู้ การปรับโครงสร้างสินเชื่อ การเสนอข้อกำหนดให้ผู้กู้ยืมจัดหาหลักประกันเพิ่มเติมและใหม่ในกรณีที่สูญเสียสภาพคล่องและมูลค่า การค้นหาผู้ลงทุนเพื่อฟื้นฟูความสามารถในการชำระหนี้ของผู้กู้ยืม ตลอดจน มาตรการองค์กรและการบริหาร

ตัวอย่างเช่น การปรับโครงสร้างใหม่ถือได้ว่าเป็นการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขเครดิต (เงื่อนไข อัตรา กำหนดการชำระเงิน) คุณสามารถใช้โครงการที่ซับซ้อนมากขึ้นได้ เช่น การโอนหนี้ไปยังบริษัทย่อยหรือโครงสร้างในเครือ (ตามกฎหมาย ธุรกรรมดังกล่าวสามารถดำเนินการอย่างเป็นทางการได้ ขึ้นอยู่กับเป้าหมายและเงื่อนไข ไม่ว่าจะเป็นข้อตกลงการโอน หรือการให้กู้ยืมแก่ผู้กู้ยืมรายใหม่ตามความเหมาะสม วัตถุประสงค์).

หากลูกค้าไม่ต้องการที่จะร่วมมือกับธนาคาร ผู้ให้กู้มีสิทธิ์ใช้มาตรการอื่น ๆ เพื่อป้องกันการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้น ท่ามกลางความซับซ้อนของกิจกรรมภายนอกที่เราสามารถเน้นได้ มาตรการป้องกันเช่น การโต้ตอบกับหน่วยงานกำกับดูแล การขอข้อมูลจากสำนักประวัติเครดิต และการแต่งตั้งผู้จัดการชั่วคราวของบริษัทที่กู้ยืมจากพนักงานของธนาคาร เป็นต้น

ในสภาวะที่ไม่มั่นคงทางเศรษฐกิจ ความจำเป็นในการประเมินโอกาสสำหรับกิจกรรมของผู้กู้โดยคำนึงถึงขั้นตอนของวงจรชีวิตของอุตสาหกรรมจะเพิ่มขึ้น ในส่วนนี้ ธนาคารพาณิชย์ควรใช้เนื้อหาของระบบการวิเคราะห์ทางเศรษฐศาสตร์เชิงรุกมากขึ้น ซึ่งสร้างขึ้นบนพื้นฐานของผลลัพธ์ของโปรแกรม “Enterprise Monitoring” ปัจจุบัน โครงการนี้เกี่ยวข้องกับผู้ประกอบการอุตสาหกรรมมากกว่า 16,000 รายและภาคส่วนอื่นๆ ในเกือบทุกภูมิภาคของสหพันธรัฐรัสเซีย การใช้ความสามารถในการติดตามและคาดการณ์การเปลี่ยนแปลงในภาวะเศรษฐกิจและสถานะของกระแสการเงินในภาคที่แท้จริงของเศรษฐกิจได้อย่างรวดเร็ว ทำให้ธนาคารแห่งรัสเซียสามารถประเมินสถานะทางการเงินและความสามารถในการละลายขององค์กรได้

ข้อมูลและการสนับสนุนการวิเคราะห์สำหรับกิจกรรมการกำกับดูแลโดยอิงจากการใช้ผลการตรวจสอบขององค์กรสามารถปรับปรุงและนำไปใช้โดยธนาคารพาณิชย์เพื่อจัดระเบียบงานกับลูกค้ารวมถึงเมื่อเกิดปัญหาในการให้บริการหนี้เงินกู้ เพื่อจุดประสงค์เหล่านี้จะมีประโยชน์:

• ดำเนินการจัดอันดับองค์กรในระดับธนาคารแห่งรัสเซียจัดทำประมาณการการคาดการณ์ระยะสั้นของการเปลี่ยนแปลงความสามารถในการละลายขององค์กร
• ใช้วิจารณญาณของธนาคารแห่งรัสเซียเกี่ยวกับคุณภาพหนี้และระดับความเสี่ยงด้านเครดิตโดยอิงจากการเปรียบเทียบการประเมินความเสี่ยงโดยหน่วยงานกำกับดูแลที่เกี่ยวข้องกับผู้กู้ธนาคารที่ได้จากการติดตามผลกับการประเมินของสถาบันสินเชื่อเอง
• ให้ข้อมูลแก่สถาบันสินเชื่อเกี่ยวกับผลการประเมินดังกล่าวพร้อมคำแนะนำที่เหมาะสมในการสร้างเงินสำรองสำหรับการสูญเสียสินเชื่อที่อาจเกิดขึ้น

ในเวลาเดียวกัน ผลการตรวจสอบสถานะทางการเงินขององค์กรโดยธนาคารแห่งรัสเซียสามารถนำมาใช้ในการวิจัยการตลาดในตลาดบริการด้านการธนาคารได้ และยังสามารถให้รายละเอียดในบริบทของแต่ละภูมิภาค ภาคเศรษฐกิจ และ อุตสาหกรรม โดยธนาคารพาณิชย์จะได้รับข้อมูลและวิธีการสนับสนุนที่ต้องการ รวมทั้งดำเนินการแก้ไขปัญหาหนี้เงินกู้ที่มีปัญหา

มาตรการป้องกันภายนอกยังรวมถึงความร่วมมือกับสำนักประวัติเครดิต

กิจกรรมที่ค่อนข้างใหม่อย่างหนึ่งของฝ่ายบริหารธนาคารในการจัดการหนี้เงินกู้ที่มีปัญหาคือการมีปฏิสัมพันธ์กับหน่วยงานเรียกเก็บเงิน กิจกรรมของบริษัททวงหนี้ที่เชี่ยวชาญด้านการทวงถามหนี้ได้แพร่หลายมากขึ้น ในส่วนนี้ปัจจุบันมีหน่วยงานที่ก่อตั้งขึ้นบนพื้นฐานของสำนักงานกฎหมาย หน่วยงานที่สร้างขึ้น องค์กรสินเชื่อเพื่อตอบสนองผลประโยชน์ของตนเองตลอดจนหน่วยงานเฉพาะด้านที่ให้บริการแก่บุคคลที่สาม

แต่ละกลุ่มที่ระบุมีข้อดีและข้อเสียของตัวเอง ตามกฎแล้วหน่วยงานด้านกฎหมายมุ่งเน้นไปที่กระบวนการยุติธรรมและระดับประสิทธิผลต่ำ ในขณะเดียวกัน กิจกรรมด้านบวกต่อไปนี้ก็โดดเด่น: ต้นทุนต่ำและชื่อเสียงที่ดี

ข้อดีของหน่วยงานที่ธนาคารสร้างขึ้นคือมีความสามารถในการควบคุมวิธีการทำงานและประสิทธิภาพการทำงาน อย่างไรก็ตาม ต้นทุนที่สูงและความเสี่ยงด้านชื่อเสียงจะลดประสิทธิภาพของกิจกรรมของพวกเขา

หน่วยงานเฉพาะทางดำเนินงานในระดับรัฐบาลกลางและระดับภูมิภาค ข้อดีของกิจกรรมของพวกเขาคือมักจะมีประสิทธิภาพ ใช้แนวทางเฉพาะบุคคล และมีทรัพยากรเพียงพอ และที่สำคัญคือมุ่งเน้นไปที่การติดตามหนี้ก่อนการพิจารณาคดี

สำหรับกลุ่มสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ เมื่อธุรกิจของลูกค้าอยู่ในขั้นตอนวิกฤติหรือมีการเปลี่ยนแปลงลำดับความสำคัญในพฤติกรรมของผู้กู้ยืมที่ไม่เป็นผลดีต่อธนาคาร จะใช้ชุดมาตรการเพื่อขายทรัพย์สินที่จำนำ ควรพักฟื้นก่อนการทดลองใช้

ตามกฎแล้วการใช้กระบวนการพิจารณาคดีมีความเกี่ยวข้องกับความเป็นไปไม่ได้ที่จะใช้วิธีการอื่นในการแก้ไขปัญหา ค่าใช้จ่ายและระยะเวลาของขั้นตอนเหล่านี้มักจะสูง และจะช่วยลดความหวังในการชำระหนี้เงินกู้ที่มีปัญหาด้วยการขายหลักประกันและสินทรัพย์อื่นๆ นอกจากนี้ การปฏิบัติตามกระบวนการยุติธรรม โดยเฉพาะในช่วงที่มีความไม่มั่นคง มุ่งเน้นไปที่การปกป้องผลประโยชน์ของลูกหนี้ ไม่ใช่เจ้าหนี้

โดยทั่วไปการปรับปรุงการจัดระเบียบงานของธนาคารที่มีปัญหาหนี้เงินกู้จะมีส่วนช่วยปรับปรุงพอร์ตสินเชื่อของสถาบันสินเชื่ออย่างไม่ต้องสงสัย

ดังที่กล่าวไปแล้ว วิธีหนึ่งในการจัดการหนี้เงินกู้ที่มีปัญหาคือการปรับโครงสร้างหนี้ ช่วยให้ธนาคารสามารถแสดงให้เห็นตัวชี้วัดที่ดีของคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อในช่วงเวลาหนึ่ง ซึ่งสามารถประเมินได้ว่าเป็นการประเมินคุณภาพสินเชื่อที่แท้จริงที่ล่าช้า ตามการประมาณการของธนาคารแห่งรัสเซียภายในกลางปี ​​​​2553 ส่วนแบ่งของสินเชื่อที่ปรับโครงสร้างใหม่มีจำนวนประมาณ 25-30% ของพอร์ตสินเชื่อทั้งหมดของระบบธนาคาร (รูปที่ 5.4)

รศ. 5.4. คุณภาพของพอร์ตสินเชื่อของภาคการธนาคารของสหพันธรัฐรัสเซีย ณ วันที่ 01/01/2552 และ 07/01/2553"

ภายในต้นปี 2554 คุณภาพของพอร์ตสินเชื่อยังอยู่ในระดับต่ำ ภารกิจแก้ไขปัญหาหนี้และในอนาคต

นีเสมจะเรียกร้องการตัดสินใจของเขา ในเวลาเดียวกัน เราไม่ควรพูดถึง "การให้อภัยทั้งหมด" ของหนี้ แต่เกี่ยวกับการเลือกรูปแบบการชำระหนี้ที่จะลดความสูญเสียของรัฐให้น้อยที่สุด และไม่ให้การตั้งค่าเทียมแก่ธนาคารแต่ละแห่ง

เป็นที่ทราบกันดีว่าในปี 2552 สมาคมธนาคารภูมิภาคแห่งรัสเซียได้เตรียม "แนวคิดในการจัดการหนี้ที่มีปัญหาและสร้างจุดใหม่ของการเติบโตทางเศรษฐกิจ" ซึ่งกล่าวถึงประเด็นของการสร้างระบบทั่วประเทศเพื่อจัดการหนี้ที่มีปัญหา ควรมีห้าช่วงตึกหลัก:

• ระบบติดตามสถานะทางการเงินของผู้กู้ยืม
• กองทุนสะสมและไถ่ถอนหนี้ที่มีปัญหา
• ระบบการทำงานกับทรัพย์สินและหลักประกันเพื่อเป็นหลักประกันหนี้
• ระบบการรีไฟแนนซ์ของกองทุนซึ่งจัดให้มีการซื้อคืนหนี้ที่มีปัญหา
• กลไกการเพิ่มทุนของสถาบันสินเชื่อที่ขายหนี้ที่มีปัญหา (ลดราคา)

ภารกิจหลักของการสร้างระบบดังกล่าวคือการเพิ่มประสิทธิภาพการใช้จ่ายกองทุนสาธารณะที่จัดสรรเพื่อรองรับภาคธนาคารตลอดจนป้องกันการเกิดหรือลดความรุนแรงของการเติบโตของหนี้ที่มีปัญหาของธนาคารในอนาคต

เห็นได้ชัดว่าการสร้างระบบดังกล่าวจะต้องมีการพัฒนาระบบธนาคารและกฎหมายแพ่งทั่วไป การสร้างสภาพแวดล้อมทางสถาบันและข้อมูล ส่วนหนึ่งของการเปลี่ยนแปลงดังกล่าว ธนาคารพาณิชย์ควรจัดให้มีการเข้าถึงระบบรวมศูนย์เพื่อติดตามสถานการณ์ทางการเงินของผู้กู้ยืมที่มีปัญหาผ่านระบบสำนักประวัติเครดิตไปยังฐานข้อมูลของธนาคารแห่งรัสเซีย การเข้าถึงสถาบันสินเชื่อในข้อมูลดังกล่าวควรเป็น อำนวยความสะดวกจะต้องมีการเปลี่ยนแปลงในกฎหมายหลักประกันและจะต้องสร้างกฎหมายว่าด้วยกิจกรรมการเรียกเก็บเงิน

การอภิปรายอย่างกระตือรือร้นถูกจุดประกายโดยข้อเสนอให้จัดตั้งกองทุนเพื่อไถ่ถอนหนี้ที่มีปัญหาหรือธนาคารเฉพาะกิจเพื่อการทำงานกับหนี้ที่มีปัญหา ซึ่งรับซื้อสินเชื่อที่มีปัญหาจากธนาคารพาณิชย์และรับไว้เพื่อการบริการต่อไป กองทุนดังกล่าวสามารถสร้างขึ้นได้บนพื้นฐานของหน่วยงาน

เพื่อประกันเงินฝากหรือแยกส่วน เอนทิตี- มีการเสนอว่าการซื้อสินทรัพย์ครั้งแรกจะดำเนินการด้วยค่าใช้จ่ายของกองทุนสาธารณะและโอนขั้นตอนการเรียกเก็บเงินไปยังหน่วยงานเรียกเก็บเงินเชิงพาณิชย์ การปฏิบัตินี้จะช่วยได้ การสนับสนุนจากรัฐเป้าหมาย - เงินจะถูกใช้โดยตรงในการไถ่ถอนสินทรัพย์ที่มีปัญหา และเมื่อมีการคืนหนี้ที่เป็นปัญหา ความจำเป็นในการสนับสนุนจากรัฐบาลก็จะลดลง

ควรสังเกตว่ามีความคิดริเริ่มที่คล้ายกันในสหรัฐอเมริกา - มีแผนจะสร้าง บริษัท ย่อยของ Federal Deposit Insurance Corporation (สสส.)ธนาคารรวบรวมที่จะรับสินทรัพย์ที่มีปัญหาสภาพคล่องของธนาคารพาณิชย์เข้าสู่งบดุล

ความจริงที่ว่าความคิดริเริ่มในการสร้างสถาบันที่สะสมสินทรัพย์ที่มีปัญหาของระบบธนาคารนั้นเกิดขึ้นไม่เพียง แต่ในสหพันธรัฐรัสเซียเท่านั้นที่บ่งบอกถึงความเกี่ยวข้องของแนวคิดนี้ อย่างไรก็ตาม เช่นเดียวกับการดำเนินการใดๆ ก็มีจุดอ่อนหลายประการที่ควรให้ความสนใจ

ประเด็นที่ถกเถียงกันประการหนึ่งคือการรักษาแรงจูงใจของธนาคารในการจัดงานอิสระที่มีปัญหาหนี้เงินกู้รวมทั้งกำหนดเกณฑ์ในการคัดเลือกสินทรัพย์เพื่อไถ่ถอน อันตรายคือการขายสินทรัพย์ให้กับกองทุนแม้จะลดราคาแล้ว แต่ก็ไม่ได้กระตุ้นให้ฝ่ายบริหารปรับปรุงการบริหารความเสี่ยงโดยทั่วไป และโดยเฉพาะอย่างยิ่งการจัดการต่อต้านวิกฤติ ท้ายที่สุดแล้วธนาคารสามารถโอนไปยังองค์กรพิเศษได้พร้อมทั้งลดต้นทุนในการจัดการติดตามสถานะทางการเงินของผู้กู้อุตสาหกรรมและตัวชี้วัดเศรษฐกิจมหภาค

กลไกที่ซับซ้อนในการเลือกสินทรัพย์เพื่อโอนเข้ากองทุนอาจนำไปสู่โครงสร้างนี้ที่ประสบกับชะตากรรมของความคิดริเริ่มของรัฐบาลหลายประการ - ดูเหมือนว่าจะมีการให้ความช่วยเหลือจากรัฐ แต่ไม่มีใครสามารถใช้ประโยชน์จากมันได้จริงๆ หรือกลไกในการคัดเลือกสินทรัพย์จะทำให้ความแข็งแกร่งของ องค์ประกอบคอรัปชั่น

ประเด็นที่ถกเถียงกันอีกประการหนึ่งคือประสิทธิผลของโครงการธนาคาร - กองทุน - หน่วยงานเรียกเก็บเงิน การปรากฏตัวขององค์ประกอบเพิ่มเติมในห่วงโซ่จะทำให้ต้นทุนการทำธุรกรรมเพิ่มขึ้นอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ ประเด็นหนึ่งที่ทำให้สามารถลดห่วงโซ่ของคู่สัญญาให้สั้นลงได้คือการพัฒนาด้านกฎหมายในประเด็นการรับรองและการจัดหาเงินทุนที่กำหนดเป้าหมายของหน่วยงานเรียกเก็บเงินเชิงพาณิชย์ อย่างไรก็ตาม ตัวเลือกนี้จำเป็นต้องมีการวิเคราะห์และการอธิบายอย่างละเอียดถี่ถ้วน

• คณะกรรมการกองทุนการเงินระหว่างประเทศและคณะกรรมการบาเซิล.
• Matovnikov M.Yu. ภาคการธนาคารของรัสเซีย: วิกฤติกำลังจะจบลงหรือไม่? // ข้อมูลและเอกสารการวิเคราะห์ อ., 2010. หน้า 7.
• ดูตัวอย่าง: ข้อบังคับหมายเลข 254-P “ ในขั้นตอนการจัดตั้งโดยสถาบันสินเชื่อเพื่อสำรองสำหรับการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจากสินเชื่อสินเชื่อและหนี้ที่เทียบเท่า”
• สร้างขึ้นบนพื้นฐานของ: การทบทวนภาคการธนาคารของสหพันธรัฐรัสเซีย (เวอร์ชันอินเทอร์เน็ต) ธนาคารแห่งรัสเซีย
• 2 Khandruev L.L., Chumachenko L.A., Mokrushin S.V. ปัญหาสินทรัพย์ภาคธนาคาร: ปัญหาและแนวทางแก้ไข สมาคมเศรษฐกิจใหม่. URL: www.journal.cconorus.org

ทันทีที่พวกเขาไม่ได้ตรวจสอบโครงสร้างการธนาคารของผู้กู้ที่มีศักยภาพ สถานที่ทำงาน รายได้ การชำระคืนเงินกู้ที่ได้รับก่อนหน้านี้อย่างเหมาะสม อายุ และประเด็นอื่นๆ อีกมากมายจะได้รับการชี้แจงโดยผู้ให้กู้เมื่อพิจารณาการขอสินเชื่อ อย่างไรก็ตาม แม้จะมีความพยายามทั้งหมดนี้ แต่ก็ไม่สามารถตรวจสอบผู้สมัครอย่างละเอียดได้เสมอไป และรับประกันความเป็นไปได้สูงในการชำระคืนเงินกู้: ขณะนี้จำนวนลูกหนี้ที่มีปัญหากำลังเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่อง แน่นอนว่านี่ไม่ใช่ภัยพิบัติทางธรรมชาติในตลาดสินเชื่อเหมือนในช่วงวิกฤต แต่ปัญหาใหม่ก็เกิดขึ้นซึ่งไม่ร้ายแรงไม่น้อย ผู้กู้จำนวนมากที่กู้เงินหลายรายการในเวลาเดียวกันก็ไม่สามารถรับมือกับภาระหนี้ของตนได้และเพื่อนร่วมชาติของเราหลายคนก็ทำเช่นเดียวกันในปัจจุบันและเหตุผลก็คือความพร้อมของผลิตภัณฑ์สินเชื่อบางอย่างซึ่งสามารถรับได้ เกือบทุกคน ในเรื่องนี้ ผู้คนมักหันไปใช้เงินกู้อื่นโดยไม่ไตร่ตรองซึ่งก่อให้เกิดผลที่ไม่พึงประสงค์ โดยไม่คำนึงถึงสถานการณ์ที่ทำให้เกิดหนี้เสีย องค์กรธนาคารมีวิธีการแบบคลาสสิกในการจัดการกับผู้กู้ยืมที่ไร้ยางอาย

สินเชื่อที่มีปัญหาและผลที่ตามมาสำหรับผู้ให้กู้

มันไม่ใช่เรื่องบังเอิญที่ฉันเรียกสินเชื่อที่มีปัญหาแบบนั้น สำหรับโครงสร้างการธนาคาร นี่เป็นปัญหาสำคัญอย่างแท้จริง ซึ่งพวกเขากำลังพยายามต่อสู้ทุกวิถีทางที่เป็นไปได้ ก่อนอื่นผู้ให้กู้สูญเสียรายได้ตามแผนดังนั้นเขาจึงถูกบังคับให้ถอนเงินเหล่านี้และเงินสำรองของเขาเองเพื่อจ่ายเงินให้กับผู้ฝากเงินที่มอบเงินให้กับสถาบันการเงินเพื่อใช้ชั่วคราวในเปอร์เซ็นต์ที่แน่นอนและธนาคาร ในทางกลับกันก็มอบเงินจำนวนนี้ให้กับผู้ยืมโดยหวังว่าเขาจะคืนตามกำหนดการชำระเงินและไม่มีปัญหาเกิดขึ้น นอกจากนี้ เจ้าหนี้จะต้องชำระค่ากิจกรรมของผู้เชี่ยวชาญที่ทำงานร่วมกับผู้กู้ยืมที่ไร้ยางอายตลอดจนความสูญเสียที่เกิดจากการยึดทรัพย์สินของลูกหนี้และ อรรถคดี- แน่นอนว่าเมื่อองค์กรธนาคารสามารถคืนเงินกู้ที่มีปัญหาได้ ค่าใช้จ่ายข้างต้นเกือบทั้งหมดจะถูกโอนไปยังผู้กู้โดยอัตโนมัติ อย่างไรก็ตาม สถาบันการเงินจะต้องใช้เวลาและเงินเป็นจำนวนมากจนกว่าจะถึงตอนนั้น หลังจากการเจรจาทั้งหมดปรากฎว่าลูกหนี้ไม่สามารถชำระคืนเงินกู้ในเงื่อนไขเดียวกันได้และจำเป็นโครงสร้างธนาคารจะประสบกับความสูญเสียอย่างมีนัยสำคัญอย่างแน่นอนและไม่น่าเป็นไปได้ที่พวกเขาจะสามารถฟื้นตัวได้ พวกเขา. หากเราคำนึงถึงความจริงที่ว่าแม้แต่สถาบันการเงินที่เจริญรุ่งเรืองที่สุดก็ยังมีส่วนแบ่งของสินเชื่อที่มีปัญหาในบรรดาสินเชื่อทั้งหมดที่ให้ไว้คือ 6-8% จะเห็นได้ชัดว่าสถานการณ์ดังกล่าวส่งผลเสียต่อสถานะทางการเงินของธนาคารอย่างไร แต่ในโครงสร้างสินเชื่อส่วนใหญ่ อัตราส่วนนี้แย่กว่ามาก และสินเชื่อที่มีปัญหาในองค์กรธนาคารบางแห่งอาจสูงถึง 30% ของพอร์ตสินเชื่อทั้งหมดของธนาคาร

ตามกฎแล้วผู้ให้กู้จะเริ่มทำงานกับสินเชื่อที่มีปัญหาทันทีที่เกิดขึ้น อาจปล่อยให้การชำระเงินรายเดือนล่าช้าเล็กน้อยและธนาคารจะเริ่มโทรหาเขาและเตือนเขาอย่างแน่วแน่ถึงความจำเป็นในการชำระเงินตรงเวลาและบทลงโทษที่จะเกิดขึ้นจากการละเมิดเงื่อนไขของข้อตกลงซึ่ง ระบุวันที่ต้องชำระหนี้อย่างชัดเจน นอกเหนือจากการโทรแล้ว สถาบันการเงินจะเริ่มส่งจดหมายไปยังที่อยู่ของลูกหนี้ ซึ่งเนื้อหาจะเตือนผู้กู้ยืมเกี่ยวกับภาระหนี้อีกครั้ง ในจดหมายเหล่านี้ ผู้ให้กู้จะระบุหนี้คงค้างของเงินกู้และเตือนคุณอีกครั้งถึงค่าปรับที่สำคัญซึ่งเมื่อถึงเวลานั้นจะเกิดขึ้นกับยอดเงินกู้และความเป็นไปได้ที่ข้อตกลงเงินกู้จะสิ้นสุดลงก่อนกำหนด ซึ่งจะส่งผลให้ผู้กู้บังคับชำระหนี้ให้ครบถ้วนในงวดเดียว หากลูกหนี้ไม่มีโอกาสดังกล่าวธนาคารจะให้กู้ยืมแก่ผู้เรียกเก็บเงินหรือนำคดีไปสู่ศาลแล้วจึงยึดทรัพย์สิน จากผู้ยืมที่ไร้ยางอาย โดยเจ้าหนี้จะได้รับเงินของเขา อย่างไรก็ตามเงินกู้ได้รับสถานะเป็นปัญหาหลังจากผ่านไปสามเดือนในระหว่างนั้นลูกหนี้ไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญากู้ยืมและไม่เคยชำระเงินกู้และไม่พยายามตกลงเรื่องการปรับโครงสร้างเงินกู้ ในทางกลับกัน การปรับโครงสร้างใหม่อาจสร้างความเจ็บปวดให้กับสถาบันการเงินได้ บ่อยครั้งหากผู้กู้พยายามทำข้อตกลงกับผู้ให้กู้ มันเป็นเรื่องของการขยายระยะเวลาเงินกู้เพื่อลดการชำระเงินรายเดือน อย่างไรก็ตาม การให้สัมปทานดังกล่าวไม่สามารถทำได้เสมอไปสำหรับโครงสร้างสินเชื่อ ดังนั้น พวกเขาจึงตกลงตามนั้นเพียงเพื่อรักษาสถิติเชิงบวกเท่านั้น บางครั้งลูกหนี้เองก็สร้างอุปสรรคที่ขัดขวางไม่ให้พวกเขาบรรลุข้อตกลงกับเจ้าหนี้ โดยเรียกร้องให้ได้รับสัมปทานอันเหลือเชื่อที่ไม่มีธนาคารใดจะตกลงได้ ตัวอย่างเช่น ผู้กู้ที่ประสบปัญหาบางรายตกลงที่จะชำระหนี้เฉพาะในกรณีที่สถาบันการเงินสละค่าปรับหรือยกเว้นดอกเบี้ยที่กำหนด ซึ่งเป็นไปไม่ได้เลย

ถ้ากำลังของตัวเองยังไม่พอ

หากผู้กู้เพิกเฉยต่อข้อเรียกร้องทั้งหมดของผู้ให้กู้ในการชำระหนี้ หรือแย่กว่านั้นคือพยายามซ่อนตัวจากความรับผิดชอบ องค์กรธนาคารอาจมอบหมายเงินกู้ที่มีปัญหาให้กับบุคคลที่สาม ความเป็นไปได้นี้กำหนดไว้ในสัญญาเงินกู้แต่ละฉบับ นอกจากนี้ ธนาคารสามารถให้อำนาจแก่องค์กรเรียกเก็บเงินในการเรียกเก็บหนี้จากผู้กู้ยืมที่ไร้ยางอายด้วยค่าธรรมเนียมบางอย่างเท่านั้น หรือขายเงินกู้ทั้งหมดก็ได้ การกระทำของหน่วยงานเรียกเก็บเงินบ่งบอกถึงอิทธิพลทางสังคมและจิตวิทยาต่อลูกหนี้เพื่อบังคับให้พวกเขาชำระคืนเงินกู้อย่างไรก็ตามวิธีการของนักสะสมมักจะขัดขืนและรุนแรงกว่าเมื่อเปรียบเทียบกับธนาคารดังนั้นตามกฎแล้วผู้กู้ยังคงให้ และชำระหนี้มิฉะนั้นเรื่องจะถูกส่งต่อศาล

ติดตามข่าวสารล่าสุดเกี่ยวกับกิจกรรมสำคัญทั้งหมดของ United Traders - สมัครสมาชิกของเรา

ในการดำเนินนโยบายสินเชื่อของธนาคารในแง่ของการรับประกันการชำระคืนเงินกู้ การทำงานกับสินเชื่อที่ "มีปัญหา" มีความสำคัญไม่น้อย สินเชื่อที่มีปัญหาถือเป็นสินเชื่อที่หลังจากออกตรงเวลาและเต็มจำนวนแล้วภาระผูกพันของผู้ยืมจะไม่ปฏิบัติตามหรือมูลค่าของหลักประกันสินเชื่อลดลงอย่างมีนัยสำคัญ

การปรากฏตัวของเงินกู้ที่มีปัญหามักจะไม่ใช่เรื่องที่ไม่คาดคิด สินเชื่อที่มีปัญหาเป็นผลมาจากวิกฤตเงินสดของลูกค้า แม้ว่าในบางประเทศที่มีวินัยทางการเงินที่หละหลวมมาก จะมีผู้กู้ประเภทหนึ่งที่เรียกว่าผู้ผิดนัดเป็นประจำซึ่งสามารถแต่ไม่เต็มใจที่จะชำระคืนเงินกู้ วิกฤตด้วย เป็นเงินสดอาจเกิดขึ้นอย่างกะทันหัน แต่จะค่อยๆ พัฒนา

ปัจจุบัน เงินกู้ดังกล่าวก่อให้เกิดปัญหาสำคัญทั้งต่อธนาคารในคาซัคสถานและต่อเศรษฐกิจของประเทศโดยรวม

ประการแรก อาชญากรรม การทุจริต และการใช้ตำแหน่งราชการโดยมิชอบมักจะซ่อนอยู่หลังเงินทุนที่ได้มาอย่างไม่อาจเพิกถอนได้

ประการที่สอง ขนาดของปรากฏการณ์นี้บ่งบอกถึงปัญหาทางการเงินที่ร้ายแรงในระบบเศรษฐกิจ เนื่องจากเงินทุนที่ไม่ได้รับคืนจะถูกถอนออกจากการหมุนเวียน ความเป็นไปได้ของ ระบบการเงินสนับสนุนภาคเศรษฐกิจที่แท้จริงของการก่อสร้างที่อยู่อาศัยและจำนวนประชากร

ประการที่สาม ตามกฎแล้ว เงินที่ถูกขโมยหรือสูญเปล่าจะต้องถูกแทนที่ด้วยประชากรและธุรกิจ

เชื่อกันว่าสินเชื่อที่มีปัญหาเป็นผลมาจากฐานะทางการเงินที่อ่อนแอหรือการล้มละลายของผู้กู้ ในเวลาเดียวกัน ธนาคารมักเรียกสินเชื่อที่มีปัญหาว่าเป็นสินเชื่อที่ค้างชำระให้กับเจ้าหนี้ทางการเงินหรือมีความเสี่ยงที่คล้ายกัน

ตำแหน่งที่คล้ายกันมีชัยในการประเมินปัญหาในการกู้ยืมโดยหน่วยงานกำกับดูแลการธนาคาร ประเทศต่างๆซึ่งเชื่อมโยงระดับของปัญหากับระยะเวลาของหนี้ที่ค้างชำระ ในบางประเทศ โดยเฉพาะอย่างยิ่งในสหรัฐอเมริกา สินเชื่อจัดเป็นปัญหาหลังจากผ่านไป 90 วันนับจากวันที่ผิดนัดเท่านั้น ในประเทศอื่นๆ ระยะเวลานี้จะลดลง เช่น เหลือ 30 วัน เช่นเดียวกับในโครเอเชีย ในโปรตุเกส เงินให้กู้ยืมจะถูกจัดประเภทเป็นสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ทันทีที่พลาดการชำระคืนเงินกู้

นอกจากนี้ยังมีความเข้าใจที่กว้างขึ้นเกี่ยวกับลักษณะของเงินกู้ที่เป็นปัญหา ดังนั้นจึงเป็นเรื่องปกติในต่างประเทศที่จะรวมข้อกำหนดต่างๆ (ข้อตกลงด้านเครดิต) ไว้ในเงื่อนไขของสัญญาเงินกู้ซึ่งกำหนดความเป็นไปได้ในการเรียกเก็บเงินจากธนาคารก่อนกำหนดหากระดับความปลอดภัยลดลง ตัวชี้วัดของกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจลดลง ฯลฯ .

แนวทางที่มีอยู่ที่หลากหลายในการทำความเข้าใจปัญหาหนี้สะท้อนถึงความแตกต่างในแนวคิดที่มีอยู่ในวิทยาศาสตร์การธนาคารและการปฏิบัติเกี่ยวกับระดับความเสี่ยงที่มีอยู่และผลที่ตามมาสำหรับกิจกรรมด้านการธนาคาร ที่สุด ลักษณะทั่วไปซึ่งรวมแนวทางเหล่านี้เข้าด้วยกัน คือความกังวลของธนาคารและหน่วยงานกำกับดูแลการธนาคารเกี่ยวกับการปฏิบัติตามภาระผูกพันในการกู้ยืมของผู้ยืม ในขณะที่ความกังวลที่แสดงโดยการประเมิน "สินเชื่อที่มีปัญหา" ไม่ทางใดก็ทางหนึ่ง เกี่ยวข้องกับโอกาสสำหรับความคืบหน้าของ ธุรกรรมสินเชื่อ ความล้มเหลวของผู้กู้ในการปฏิบัติตามภาระผูกพันในการชำระเงินทำให้เกิดความเสียหายและการสูญเสียโดยตรงซึ่งประกอบด้วยการสูญเสียกำไรเนื่องจากการไม่สามารถใช้เงินทุนที่ล่าช้าในการดำเนินงานตามแผน

สินเชื่อที่มีปัญหาเป็นผลมาจากวิกฤตทางการเงินของลูกค้าและวินัยในการชำระเงินที่ไม่ดี วิกฤตการณ์ทางการเงินอาจเกิดขึ้นอย่างกะทันหัน แต่จะค่อยๆ พัฒนาไป และในขณะที่มันพัฒนา ยิ่งอ่อนแอลง แต่ยังคงมีสัญญาณ (ภายนอกและภายใน) ของการโจมตีเริ่มปรากฏขึ้น พนักงานฝ่ายสินเชื่อของธนาคารจะต้องสามารถรับรู้และวิเคราะห์สัญญาณแรกของวิกฤตที่กำลังจะเกิดขึ้น ยิ่งปฏิสัมพันธ์ระหว่างพนักงานแผนกสินเชื่อและลูกค้าใกล้ชิดกันมากขึ้นเท่าใดก็ยิ่งมีข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับสถานะทางการเงินของการดำเนินงานของลูกค้าเท่านั้น หากไม่อัปเดตข้อมูลนี้อย่างต่อเนื่อง สัญญาณของเครดิตที่เป็นปัญหาอาจตรวจไม่พบ

เพื่อวัตถุประสงค์ของการศึกษาครั้งนี้ เป็นเรื่องที่น่าสนใจอย่างยิ่งที่จะศึกษาลักษณะของปัจจัยที่ทำให้เกิดปัญหาหนี้ (ตารางที่ 1) ซึ่งสามารถจำแนกประเภทได้ดังนี้

• - ภายในธนาคาร (การควบคุมภายในไม่เพียงพอ, โครงสร้างการจัดการองค์กรที่ไม่มีประสิทธิภาพ, ปัจจัยส่วนบุคคล)
• - ภายนอกธนาคาร (สภาวะตลาด, ความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจ, สถานะทางการเงินของผู้กู้)

ควรสังเกตว่าภารกิจหลักของบริการที่สนใจของธนาคารคือการสร้างการควบคุมความเสี่ยงที่สามารถจัดการได้อย่างมีประสิทธิภาพซึ่งแสดงโดยปัจจัยกลุ่มแรก

การพัฒนาปรากฏการณ์ที่มีลักษณะเฉพาะของกลุ่มที่สอง (ปัจจัยภายนอก) แม้ว่าจะอยู่นอกเหนือการควบคุมของธนาคาร แต่ก็สามารถสร้างแบบจำลองได้โดยการจัดระบบการสังเกต การประเมิน และการคาดการณ์ที่ครอบคลุม หรือกล่าวอีกนัยหนึ่งคือระบบการติดตามสำหรับกระบวนการ ซึ่งเป็นพื้นฐานของพวกเขา

ตารางที่ 1

ปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อการก่อตัวและการเติบโตของสินเชื่อที่มีปัญหา

ปัจจัยกำหนดการเกิดหนี้ที่มีปัญหา ได้แก่ ฐานะการเงินของผู้กู้ยืม ภาวะตลาด และความไม่มั่นคงของภาวะเศรษฐกิจ

ควรสังเกตว่าจนถึงขณะนี้แนวทางปฏิบัติทางการเงินทั่วโลกและในประเทศยังไม่ได้พัฒนาแนวทางแบบครบวงจรในการจำแนกสินเชื่อตามระดับของ "ปัญหา" สำหรับสถาบันสินเชื่อ ระดับของ "ลักษณะที่เป็นปัญหา" ของสินเชื่อมักจะหมายถึงระดับของความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อนั่นคือความเป็นไปได้ที่ผู้กู้ไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันที่สันนิษฐานไว้ก่อนหน้านี้ ยิ่งความเสี่ยงของการไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขเริ่มต้นที่ระบุไว้ในสัญญาเงินกู้สูงขึ้นเท่าใด ระดับของ "ปัญหา" ของเงินกู้ก็จะยิ่งสูงขึ้นเท่านั้น และในทางกลับกัน

ตัวอย่างการจัดหมวดหมู่สินเชื่อที่มีปัญหา ให้พิจารณาสินเชื่อในกลุ่มสินเชื่อตามสถานการณ์ทางการเงินของลูกค้า:

คลาส "A" (มาตรฐาน) - ประสิทธิภาพทางการเงินที่ยอดเยี่ยมซึ่งทำให้สามารถชำระคืนเงินต้นของเงินกู้และดอกเบี้ยภายในระยะเวลาที่กำหนด

คลาส "B" (อยู่ภายใต้การควบคุม) - ผลประกอบการทางการเงินดี แต่ไม่สามารถรักษาระดับนี้ได้เป็นเวลานาน

คลาส “B” (ต่ำกว่ามาตรฐาน) - กิจกรรมทางการเงินเป็นเรื่องปกติ แต่ก็มีความกลัวว่ามันอาจจะสะดุด

คลาส "G" (สงสัย) - ผลการดำเนินงานทางการเงินไม่เป็นที่น่าพอใจและมีข้อสงสัยเกี่ยวกับการชำระคืนเงินกู้และดอกเบี้ย

คลาส "D" (สิ้นหวัง) - กิจกรรมทางการเงินไม่ได้ผลกำไรและชัดเจนว่าจะไม่มีการชำระคืนเงินกู้และดอกเบี้ย

ดังนั้น เมื่อวิเคราะห์คำจำกัดความของสินเชื่อข้างต้นว่า “ปัญหา” แล้ว ธนาคารก็สามารถจัดประเภทสินเชื่อจัดประเภททั้งหมดเป็นสินเชื่อที่มีปัญหาได้ ยกเว้นสินเชื่อมาตรฐาน เนื่องจากธนาคารเริ่มตั้งแต่ระดับ B เป็นต้นไป ซึ่งธนาคารมีข้อสงสัยเกี่ยวกับความเป็นไปได้ของ ผู้กู้ชำระหนี้ทั้งหมด

การสร้าง ระบบที่มีประสิทธิภาพการจัดการสินเชื่อที่มีปัญหาถือเป็นภารกิจหลักของระบบธนาคารสมัยใหม่ ไม่ว่าคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อและวิธีการที่ใช้ในการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตจะเป็นอย่างไร ธนาคารทุกแห่งต้องเผชิญกับปัญหาการผิดนัดชำระหนี้ไม่มากก็น้อย สินเชื่อที่มีปัญหาคือสินเชื่อที่ไม่ชำระเงินตรงเวลามูลค่าตลาดของหลักประกันลดลงอย่างมากหรือมีสถานการณ์เกิดขึ้นเนื่องจากธนาคารจะมีข้อสงสัยเกี่ยวกับการชำระคืนเงินกู้

ความเสียหายที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อที่มีปัญหาอาจมีนัยสำคัญมากขึ้นเมื่อพิจารณาว่าการเกิดขึ้น:

- "อายัด" เงินของธนาคารในสินทรัพย์ที่ไม่ก่อผล

นำไปสู่การบ่อนทำลายชื่อเสียงของสถาบันสินเชื่อ ความไว้วางใจของผู้ฝากและนักลงทุน

เพิ่มค่าใช้จ่ายในการบริหารของธนาคาร

เพิ่มภัยคุกคามของการไหลออกของบุคลากรที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจากธนาคาร - ผลที่ตามมาคือแรงจูงใจที่สำคัญลดลงเนื่องจากความสามารถในการทำกำไรของการดำเนินงานสินเชื่อลดลง

ในการปฏิบัติของคาซัคบ่อยที่สุดสินเชื่อที่จัดอยู่ในประเภท "หนี้สงสัยจะสูญ 5" และ "ไม่ดี" ได้รับการยอมรับว่าเป็นสินเชื่อที่มีปัญหาตามกฎสำหรับการจัดประเภทสินทรัพย์หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นและการสร้างข้อกำหนด (สำรอง) กับพวกเขาซึ่งได้รับอนุมัติจาก มติของคณะกรรมการธนาคารแห่งชาติแห่งสาธารณรัฐคาซัคสถาน ลงวันที่ 16 พฤศจิกายน พ.ศ. 2545 ฉบับที่ 465

ในส่วนของสินเชื่อรายย่อย สินเชื่อที่ค้างชำระเกิน 90 วัน ถือเป็นสินเชื่อที่มีปัญหา

ปัจจัยในการก่อตัวของสินเชื่อที่มีปัญหาซึ่งอยู่เคียงข้างผู้กู้และขึ้นอยู่กับเขาส่วนใหญ่มักเกี่ยวข้องกับการจัดการที่ไม่ดีขององค์กร ความไร้ประสิทธิภาพของผู้ยืมอาจเกิดจากการเสื่อมสภาพในคุณภาพของผลิตภัณฑ์ นอกจากนี้ หนี้ที่มีปัญหาอาจเกิดขึ้นได้เนื่องจากผู้กู้ไม่เต็มใจที่จะชำระคืนเงินกู้เนื่องจากมูลค่าของหลักประกันลดลง

ปัจจัยที่อยู่นอกเหนือการควบคุมของผู้กู้ยืม ได้แก่ เหตุการณ์ทางการเมืองหรือเศรษฐกิจที่ไม่คาดฝัน การเปลี่ยนแปลงกฎหมาย การเสื่อมสภาพโดยทั่วไปของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจ ความเป็นไปไม่ได้ในการปรับโครงสร้างการผลิตอย่างรวดเร็วเนื่องจากการพัฒนาทางเทคนิคบางอย่าง ภัยพิบัติทางธรรมชาติ เป็นต้น

สาเหตุของการก่อตัวของหนี้ที่มีปัญหาเกี่ยวข้องกับการละเมิดกระบวนการสินเชื่อ:

1) การให้กู้ยืมเงินไม่ได้อยู่บนพื้นฐานของเหตุผลทางเศรษฐกิจ แต่อยู่บนพื้นฐานของการจัดการที่เป็นมิตรต่อผู้ยืม

2) การวิเคราะห์การสมัครสินเชื่อที่อ่อนแอและไม่เป็นมืออาชีพ;

3) โครงสร้างสินเชื่อที่ไม่ดีจากมุมมองความเสี่ยงอันเป็นผลมาจากความเข้าใจอย่างผิวเผินเกี่ยวกับลักษณะอุตสาหกรรมเฉพาะขององค์กร

4) ขาดหลักประกันสินเชื่อ;

5) ไม่ถูกต้อง การจัดทำเอกสารเงินกู้เช่นไม่มีข้อ (เงื่อนไข) ในสัญญาเงินกู้ที่ปกป้องผลประโยชน์ของธนาคารเจ้าหนี้

6) การควบคุมการทำงานของผู้ยืมไม่ดีระหว่างการใช้เงินกู้ ฯลฯ

หากสินเชื่อถูกมองว่า “มีปัญหา” ธนาคารจะจัดทำแผนปฏิบัติการที่มุ่งเป้าไปที่การชำระคืนเงินกู้ ซึ่งรวมถึงมาตรการหลายประการ พวกเขาสามารถแบ่งออกเป็นสองกลุ่มหลัก 1. มาตรการให้ความช่วยเหลือด้านองค์กรและการเงินจากธนาคารแก่ผู้กู้ยืมที่มีปัญหา:

การพัฒนาโปรแกรมปรับเปลี่ยนโครงสร้างหนี้

ทำงานร่วมกับฝ่ายบริหารของผู้กู้ยืมเพื่อระบุปัญหาและหาแนวทางแก้ไข

การแต่งตั้งผู้จัดการ ที่ปรึกษา และภัณฑารักษ์เพื่อทำงานร่วมกับองค์กรในนามของธนาคาร

การขยายสินเชื่อ การออกสินเชื่อเพิ่มเติม การโอนหนี้จาก “ค้างชำระ” เป็นปัจจุบัน

การเพิ่มทุนของบริษัทโดยเสียค่าใช้จ่ายของเจ้าของหรือบุคคลอื่น

การได้รับเอกสารและการค้ำประกันเพิ่มเติม ฯลฯ

2. กิจกรรมที่มีวัตถุประสงค์เฉพาะคือการชำระคืนเงินกู้โดยเร็วที่สุด:

การดำเนินการค้ำประกัน

ขายหนี้ของผู้ยืมให้กับบุคคลที่สาม

อุทธรณ์ต่อผู้ค้ำประกันและผู้ค้ำประกัน

ใช้มาตรการทางกฎหมาย

จัดทำเอกสารล้มละลาย ฯลฯ

ในทฤษฎีและการปฏิบัติสมัยใหม่ของการธนาคารประเด็นพิเศษของการจัดตั้งธนาคารสำรองสำหรับการสูญเสียเงินกู้ที่อาจเกิดขึ้น

วรรณกรรม:

1. สอ. การจัดการการธนาคาร Lavrushin มอสโก: คนอรัส, 2009.

2. วี.วี. ซาริคอฟ การบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต Tambov: สำนักพิมพ์ Tamb เทคนิคของรัฐ มหาวิทยาลัย 2552

3. ช.ดี. Karimov “ สินเชื่อปัญหา” ปัจจัยที่เกิดขึ้นและเกณฑ์การพิจารณา // Baki แห่งคาซัคสถานหมายเลข 5, 2012

4. อ.ย. Aleksandrov การจัดการพอร์ตสินเชื่อที่มีปัญหาของธนาคารพาณิชย์ /บทคัดย่อวิทยานิพนธ์. เซนต์ปีเตอร์สเบิร์ก 2553

สินเชื่อที่มีปัญหาถือเป็นตัวบ่งชี้ที่สำคัญที่สุดประการหนึ่งที่แสดงถึงความสำเร็จของธนาคาร ซึ่งรวมถึงเงินกู้ที่ไม่สามารถชำระคืนได้ หรือเงินกู้ที่ไม่น่าเป็นไปได้หรือเป็นไปไม่ได้ที่จะชำระคืนตรงเวลา จำนวนมากระบุว่าโครงการให้กู้ยืมไม่สมดุลในแง่ของความเสี่ยง/ผลตอบแทน หรืออัตราที่แท้จริงรวมถึงความจำเป็นในการครอบคลุมการสูญเสีย จากการไม่ชำระหนี้ เยี่ยมมาก วงจรอุบาทว์เกิดขึ้น: ยิ่งอัตราการให้กู้ยืมสูงเท่าไร ผลตอบแทนก็จะยิ่งแย่ลงเท่านั้น จะต้องเพิ่มอัตราที่สูงขึ้นเพื่อชดเชยการสูญเสียจากการไม่คืนสินค้า

ปัจจุบัน เงินกู้ดังกล่าวก่อให้เกิดปัญหาร้ายแรงทั้งกับธนาคารชั้นสองของสาธารณรัฐคาซัคสถานและต่อเศรษฐกิจของประเทศโดยรวม

ตามกฎแล้วการปรากฏตัวของสินเชื่อที่มีปัญหาซึ่งเป็นผลมาจากการรับรู้ความเสี่ยงด้านเครดิตนั้นเกิดขึ้นโดยไม่คำนึงถึงสภาวะเศรษฐกิจภายนอก เหตุการณ์วิกฤติส่งผลต่อโอกาสที่จะเกิดปัญหาสินเชื่อและนำไปสู่การเติบโตเท่านั้น ในปัจจุบันในประเทศที่พัฒนาแล้ว แนวโน้มของธนาคารที่ใช้วิธีการที่ครอบคลุมในการจัดการสินเชื่อที่มีปัญหาเริ่มเป็นที่แพร่หลาย ในภาวะเศรษฐกิจที่ไม่มั่นคง สถาบันการเงินต่างๆ ให้ความสำคัญกับการจัดการสินเชื่อที่มีปัญหามากขึ้น เพื่อลดความเสี่ยงในการผิดนัดชำระหนี้ แนวทางการกระจายอำนาจในการทำงานกับสินเชื่อที่มีปัญหากำลังพัฒนาอย่างแข็งขันในโลก และระบบธนาคารที่ใหญ่ที่สุดในโลกก็ใช้เพื่อซื้อและจัดการสินเชื่อที่มีปัญหา

เมื่อพิจารณาสินเชื่อที่มีสัญญาณของ “ปัญหา” จำเป็นต้องค้นหาสาเหตุของการเกิดขึ้น ควรคำนึงว่าในบางกรณีสัญญาณเหล่านี้อาจมีการตีความที่แตกต่างกัน (แตกต่างจากที่เป็นปัญหา) ตัวอย่างเช่น การเปลี่ยนแปลงแผนธุรกิจของลูกค้าอาจเกิดจากการเปลี่ยนแปลงในสภาวะตลาดโดยทั่วไป ซึ่งไม่อนุญาตให้ผู้ยืมดำเนินการอย่างมีกำไรในส่วนตลาดปกติของเขา หากตรวจพบความเบี่ยงเบนในตัวบ่งชี้การรายงานทางการเงิน (เช่น รายได้ลดลง การเพิ่มขึ้นของเจ้าหนี้และลูกหนี้) จำเป็นต้องวิเคราะห์ตัวบ่งชี้ทางการเงินที่คล้ายกันสำหรับปีก่อนหน้า หากการเปลี่ยนแปลงตัวชี้วัดทางการเงินเกี่ยวข้องกับลักษณะตามฤดูกาลของธุรกิจ นี่ไม่ได้บ่งชี้ถึงการเสื่อมสภาพอย่างแท้จริงในสถานะทางการเงินของผู้กู้โดยรวม

สัญญาณของปัญหาทางการเงินของผู้ยืมจากมุมมองของผู้เชี่ยวชาญด้านสินเชื่อคือ:

การใช้เครดิตในทางที่ผิด;

มูลค่าการหมุนเวียนสินเชื่อลดลง

ดำเนินการให้กู้ยืมด้วยยอดคงค้าง (การให้ยืม)

การรับข้อมูลเชิงลบเกี่ยวกับผู้กู้ยืมจากบริการคุ้มครองเศรษฐกิจของธนาคาร พันธมิตรทางธุรกิจ และธนาคารอื่น ๆ